第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び当第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,245,736	3,302,651
売掛金	1,051,302	530,812
たな卸資産	※１ 20,037	※１,※２ 109,350
その他	150,888	278,724
流動資産合計	4,467,964	4,221,539
固定資産
有形固定資産
建物	169,759	170,291
減価償却累計額	△53,384	△59,036
建物（純額）	116,374	111,254
工具、器具及び備品	153,081	152,758
減価償却累計額	△83,087	△89,823
工具、器具及び備品（純額）	69,994	62,935
有形固定資産合計	186,368	174,189
無形固定資産
ソフトウエア	709,754	1,054,425
ソフトウエア仮勘定	412,300	229,479
その他	72	72
無形固定資産合計	1,122,127	1,283,978
投資その他の資産
投資有価証券	212,798	203,889
敷金及び保証金	202,382	201,727
繰延税金資産	202,653	210,468
その他	1,197	9
投資その他の資産合計	619,032	616,095
固定資産合計	1,927,528	2,074,263
資産合計	6,395,493	6,295,802

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	396,834	222,075
未払法人税等	122,611	14,074
前受金	999,612	1,367,122
賞与引当金	119,655	132,772
その他	207,799	128,099
流動負債合計	1,846,514	1,864,144
固定負債
退職給付に係る負債	453,904	496,974
資産除去債務	76,812	77,048
固定負債合計	530,717	574,023
負債合計	2,377,232	2,438,167
純資産の部
株主資本
資本金	738,756	738,756
資本剰余金	668,756	668,756
利益剰余金	2,973,175	2,811,216
自己株式	△398,515	△398,515
株主資本合計	3,982,172	3,820,213
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	36,088	37,421
その他の包括利益累計額合計	36,088	37,421
純資産合計	4,018,261	3,857,634
負債純資産合計	6,395,493	6,295,802

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	3,389,847	2,663,309
売上原価	1,809,777	1,517,796
売上総利益	1,580,069	1,145,512
販売費及び一般管理費	※ 1,123,611	※ 1,183,069
営業利益又は営業損失（△）	456,458	△37,556
営業外収益
受取利息	19	16
受取配当金	1,500	100
その他	97	374
営業外収益合計	1,616	491
営業外費用
持分法による投資損失	5,594	7,708
固定資産除却損	－	127
為替差損	5,265	3,504
営業外費用合計	10,860	11,341
経常利益又は経常損失（△）	447,214	△48,406
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	447,214	△48,406
法人税等	141,844	△7,565
四半期純利益又は四半期純損失（△）	305,369	△40,841
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	305,369	△40,841
その他の包括利益
為替換算調整勘定	1,534	1,332
その他の包括利益合計	1,534	1,332
四半期包括利益	306,904	△39,508
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	306,904	△39,508

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	447,214	△48,406
減価償却費	229,637	280,420
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	28,145	43,069
受取利息及び受取配当金	△1,518	△116
持分法による投資損益（△は益）	5,594	8,908
為替差損益（△は益）	2,010	1,861
売上債権の増減額（△は増加）	274,808	520,224
たな卸資産の増減額（△は増加）	△36,667	△89,312
仕入債務の増減額（△は減少）	△12,279	△159,042
未払消費税等の増減額（△は減少）	△12,417	△79,647
前受金の増減額（△は減少）	385,890	367,509
その他	△115,058	△99,514
小計	1,195,358	745,952
利息及び配当金の受取額	1,518	116
法人税等の支払額	△98,734	△122,401
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,098,142	623,667
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△8,421	△1,141
無形固定資産の取得による支出	△345,338	△443,710
敷金及び保証金の差入による支出	△347	-
敷金及び保証金の回収による収入	15,521	-
投資有価証券の取得による支出	△76,000	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	△414,586	△444,852
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出	△202	-
配当金の支払額	△108,851	△121,159
財務活動によるキャッシュ・フロー	△109,054	△121,159
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,232	△566
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	575,733	57,088
現金及び現金同等物の期首残高	3,474,782	3,245,755
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 4,050,515	※ 3,302,844

【注記事項】

（追加情報）

（会計上の見積り）

　新型コロナウイルス感染症の拡大は、経済や企業活動に広範な影響を与える事象であり、現時点で当社グループに及ぼす影響及び当感染症の収束時期を予測することは困難ですが、パートナや顧客企業、その他外部からの情報等から、当連結会計年度（2021年３月期）の一定期間にわたり当感染症の影響が継続するという一定の仮定に基づいて、当連結会計年度（2021年３月期）のソフトウェア及びソフトウェア仮勘定について会計上の見積りを行っております。また、当該会計上の見積りの仮定については前連結会計年度から重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
仕掛品	18,639千円	105,909千円
貯蔵品	1,397	3,441

※２．損失が見込まれる受注契約に係る仕掛品は、これに対応する受注損失引当金と相殺表示しております。相殺表示した仕掛品に対応する受注損失引当金は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
仕掛品	－千円	21,081千円

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
従業員給与手当	457,526千円	476,520千円
業務委託費	213,830	275,148

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金	4,050,424千円	3,302,651千円
預け金	91	193
現金及び現金同等物	4,050,515	3,302,844

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月19日 定時株主総会	普通株式	109	22	2019年３月31日	2019年６月20日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月11日 定時株主総会	普通株式	121	25	2020年３月31日	2020年６月12日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	パッケージ事業	サービス事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,985,502	1,404,344	3,389,847
セグメント間の内部売上高又は振替高	37,856	300	38,156
計	2,023,359	1,404,644	3,428,004
セグメント利益又は損失（△）	734,114	114,835	848,949

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	848,949
セグメント間取引消去	2,380
全社費用（注）	△394,872
四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益	456,458

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	パッケージ事業	サービス事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,825,576	837,733	2,663,309
セグメント間の内部売上高又は振替高	13,146	-	13,146
計	1,838,722	837,733	2,676,456
セグメント利益又は損失（△）	453,405	△99,352	354,052

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	354,052
セグメント間取引消去	2,006
全社費用（注）	△393,615
四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失（△）	△37,556

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、「Digital Process Solutions(以下、DPS)」の主たる事業がサービス事業からパッケージ事業になったため、従来「サービス事業」に含めていた「DPS」のセグメント区分を「パッケージ事業」に変更しております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づ

き作成したものを開示しております。

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（金融商品関係）

　当第２四半期連結会計期間末（2020年９月30日）

　前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。

（有価証券関係）

　当第２四半期連結会計期間末（2020年９月30日）

　前連結会計年度の末日と比較して著しい変動はありません。

（デリバティブ取引関係）

　当第２四半期連結会計期間末（2020年９月30日）

　該当事項はありません。

（企業結合等関係）

　当第２四半期連結会計期間（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	61円63銭	△8円43銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	305,369	△40,841
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	305,369	△40,841
普通株式の期中平均株式数（千株）	4,954	4,844

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。