（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年９月１日 　至　平成28年２月29日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年９月１日 　至　平成29年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△117,178	△94,700
減価償却費	24,756	21,144
のれん償却額	1,975	－
減損損失	42,153	998
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△4,512	△1,216
賞与引当金の増減額（△は減少）	△285	1,296
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2,856	△14,649
本社移転損失引当金の増減額（△は減少）	－	△1,472
保険解約損益（△は益）	－	△578
受取利息及び受取配当金	△296	△67
支払利息	292	1,008
売上債権の増減額（△は増加）	△77,112	△49,723
たな卸資産の増減額（△は増加）	1,094	2,749
仕入債務の増減額（△は減少）	35,042	△6,746
未払金の増減額（△は減少）	48,967	△7,682
その他	△10,080	12,037
小計	△58,038	△137,602
利息及び配当金の受取額	692	3
利息の支払額	△273	△1,008
法人税等の支払額	△4,083	△7,859
法人税等の還付額	2,070	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△59,632	△146,466
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△200,000	△300
定期預金の払戻による収入	400,000	－
有形固定資産の取得による支出	△4,837	△19,670
無形固定資産の取得による支出	△8,966	△8,755
従業員に対する貸付けによる支出	△10,282	△1,085
従業員に対する貸付金の回収による収入	257	2,489
保険積立金の積立による支出	△5,235	△5,409
保険積立金の解約による収入	－	1,585
敷金及び保証金の差入による支出	△1,901	△1,346
敷金及び保証金の回収による収入	6,018	4,932
長期前払費用の取得による支出	△943	△237
資産除去債務の履行による支出	△319	△2,609
投資活動によるキャッシュ・フロー	173,790	△30,405
財務活動によるキャッシュ・フロー
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△8,831	△9,592
配当金の支払額	△18,500	△3,702
財務活動によるキャッシュ・フロー	△27,332	△13,295
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	86,825	△190,168
現金及び現金同等物の期首残高	448,834	849,197
現金及び現金同等物の四半期末残高	535,659	659,028