○添付資料の目次

 

１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………………

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（１）当四半期の経営成績の概況 ………………………………………………………………………………………

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（２）当四半期の財政状態の概況 ………………………………………………………………………………………

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（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………………

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２．四半期財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………………

3

（１）四半期貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………

3

（２）四半期損益計算書 …………………………………………………………………………………………………

4

（３）四半期キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………………

5

（４）四半期財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………………

6

（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

6

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

6

（セグメント情報等の注記） ………………………………………………………………………………………

6

 

１．経営成績等の概況

（１）当四半期の経営成績の概況

  当第３四半期累計期間におけるわが国経済は、緩やかに回復しており、先行きについても、回復の継続が期待されます。

  主要顧客である自動車関連メーカーにおいては、昨年を超える開発スピードで「カーボンニュートラル」の実現に向けた電気自動車、ハイブリッド車、燃料電池自動車等の開発が活発でした。また、生成AI向けの半導体需要の拡大により、半導体製造装置関連メーカーからの技術者要請も旺盛でした。

  当社の技術者派遣事業においては、技術者数が増加したことに加え、技術者ニーズの上昇基調を受けて稼働率が高水準で推移し、2024年入社の新卒技術者の配属が当初の予定より前倒しで進捗したことにより、稼働人員が前年同期を上回りました。また、技術者不足の傾向により新卒技術者の初配属単価が上昇したことに加え、業務レベル向上のため既存技術者の顧客企業を戦略的にローテーションしたことにより、技術者単価が前年同期を上回りました。労働工数は前年同期と同水準となりました。

  請負・受託事業においては、積極的な営業展開により、受注プロジェクトへの配属者数が増加し、売上高における構成比が11.2％となりました。

  利益面においては、研修施設の増床関連費用、採用関連投資費用等があったものの、売上高の伸長によりこれらの費用が吸収され、前年同期を上回りました。

  これらの結果、当第３四半期累計期間の売上高は8,255,112千円（前年同期比9.3％増）、営業利益は1,353,155千円（前年同期比16.0％増）、経常利益は1,364,435千円（前年同期比16.0％増）、四半期純利益は951,353千円（前年同期比15.9％増）となりました。また、営業利益率は16.4％となりました。

 

（２）当四半期の財政状態の概況

① 資産、負債及び純資産の状況

  当第３四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末に比べ473,678千円増加し、6,587,765千円となりました。これは主に、売掛金の増加343,400千円、繰延税金資産の増加128,660千円があったことによるものであります。

  負債につきましては、前事業年度末に比べ345,914千円増加し、2,188,847千円となりました。これは主に、未払金の減少129,032千円があったものの、賞与引当金の増加365,089千円、未払費用の増加82,748千円があったことによるものであります。

  純資産につきましては、前事業年度末に比べ127,764千円増加し、4,398,917千円となりました。これは主に、利益剰余金の増加127,881千円があったことによるものであります。

 

② キャッシュ・フローの状況

  当第３四半期会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は前事業年度末に比べ25,938千円減少し、4,251,672千円となりました。

  当第３四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

  営業活動の結果得られた資金は、834,019千円（前年同期比52,154千円減）となりました。これは主に、法人税等の支払額569,862千円、売上債権の増加額343,400千円があったものの、税引前四半期純利益1,370,634千円、賞与引当金の増加額365,089千円があったことによるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

  投資活動の結果使用した資金は、46,153千円（前年同期比43,018千円増）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出47,691千円があったことによるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

  財務活動の結果使用した資金は、813,804千円（前年同期比529千円増）となりました。これは主に、配当金の支払額813,779千円があったことによるものであります。

 

（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明

  2024年３月14日に公表いたしました通期の業績予想につきましては、現在のところ変更はありません。

 

２．四半期財務諸表及び主な注記

（１）四半期貸借対照表

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2024年１月31日)

当第３四半期会計期間

(2024年10月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,277,610

4,251,672

売掛金

1,240,516

1,583,916

仕掛品

5,357

7,702

原材料及び貯蔵品

3,455

2,864

その他

80,714

84,133

貸倒引当金

△7,400

△9,500

流動資産合計

5,600,255

5,920,789

固定資産

 

 

有形固定資産

69,803

82,823

無形固定資産

24,979

23,119

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

94,786

108,186

その他

324,262

452,845

投資その他の資産合計

419,048

561,032

固定資産合計

513,831

666,975

資産合計

6,114,087

6,587,765

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払法人税等

343,469

318,860

賞与引当金

188,499

553,588

その他

619,303

608,815

流動負債合計

1,151,271

1,481,263

固定負債

 

 

退職給付引当金

691,661

707,584

固定負債合計

691,661

707,584

負債合計

1,842,933

2,188,847

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

238,284

238,284

資本剰余金

168,323

168,323

利益剰余金

3,864,599

3,992,481

自己株式

△869

△894

株主資本合計

4,270,337

4,398,194

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

815

722

評価・換算差額等合計

815

722

純資産合計

4,271,153

4,398,917

負債純資産合計

6,114,087

6,587,765

 

（２）四半期損益計算書

（第３四半期累計期間）

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　2023年２月１日

　至　2023年10月31日)

当第３四半期累計期間

(自　2024年２月１日

　至　2024年10月31日)

売上高

7,553,937

8,255,112

売上原価

4,871,399

5,175,881

売上総利益

2,682,537

3,079,230

販売費及び一般管理費

1,516,073

1,726,075

営業利益

1,166,464

1,353,155

営業外収益

 

 

受取利息

1

11

受取配当金

161

55

受取手数料

427

437

研修教材料

482

605

保険配当金

7,297

7,702

助成金収入

783

2,001

その他

1,516

1,645

営業外収益合計

10,670

12,459

営業外費用

 

 

支払利息

98

－

解約違約金

960

1,178

その他

13

1

営業外費用合計

1,071

1,179

経常利益

1,176,062

1,364,435

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

6,199

投資有価証券売却益

7,938

－

特別利益合計

7,938

6,199

税引前四半期純利益

1,184,001

1,370,634

法人税、住民税及び事業税

488,948

547,899

法人税等調整額

△125,446

△128,619

法人税等合計

363,502

419,280

四半期純利益

820,498

951,353

 

（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　2023年２月１日

　至　2023年10月31日)

当第３四半期累計期間

(自　2024年２月１日

　至　2024年10月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

1,184,001

1,370,634

減価償却費

18,258

18,518

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,700

2,100

賞与引当金の増減額（△は減少）

345,353

365,089

退職給付引当金の増減額（△は減少）

9,292

15,922

受取利息及び受取配当金

△163

△67

支払利息

98

－

固定資産売却益

－

△6,199

投資有価証券売却損益（△は益）

△7,938

－

未収入金の増減額（△は増加）

25

56

売上債権の増減額（△は増加）

△273,238

△343,400

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,772

△1,753

未払消費税等の増減額（△は減少）

△32,174

△10,422

未払金の増減額（△は減少）

△141,468

△128,067

その他

121,792

121,403

小計

1,223,766

1,403,814

利息及び配当金の受取額

163

67

利息の支払額

△98

－

法人税等の支払額

△337,658

△569,862

営業活動によるキャッシュ・フロー

886,173

834,019

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△2,398

△47,691

有形固定資産の売却による収入

－

28,944

無形固定資産の取得による支出

△10,009

△5,697

敷金及び保証金の差入による支出

△54

△13,663

敷金及び保証金の回収による収入

64

263

投資有価証券の売却による収入

9,231

－

その他

30

△8,307

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,135

△46,153

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

自己株式の取得による支出

△129

△24

配当金の支払額

△813,145

△813,779

財務活動によるキャッシュ・フロー

△813,275

△813,804

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

69,762

△25,938

現金及び現金同等物の期首残高

3,975,881

4,277,610

現金及び現金同等物の四半期末残高

4,045,644

4,251,672

 

（４）四半期財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

  該当事項はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

  該当事項はありません。

 

（セグメント情報等の注記）

  当社の報告セグメントは単一であるため、記載を省略しております。