|
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
|
２．サマリー情報（注記事項）に関する事項 …………………………………………………………………………… |
4 |
|
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ………………………………………………………… |
4 |
|
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ………………………………………………………… |
4 |
|
３．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
7 |
|
四半期連結損益計算書 |
|
|
第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
7 |
|
四半期連結包括利益計算書 |
|
|
第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… |
8 |
|
（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………… |
9 |
|
（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
10 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
10 |
|
（セグメント情報等） ……………………………………………………………………………………………… |
10 |
（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症による影響も徐々に緩和され、経済活動も正常化に向かいつつありました。しかしながら一方で、ロシアによるウクライナへの侵攻の長期化、原油をはじめとする資源価格や原材料価格の高騰、そして円安の進行等、先行きの不透明感が拭えない状況が続いております。
このような環境のもと当社グループでは前連結会計年度から引き続きテレワークの実施や社内でのソーシャル・ディスタンスの確保、ＴＶ会議の活用といった感染防止策を講じつつ事業活動を行ってまいりました。
当社グループは、ドキュメンテーション事業、エンジニアリング事業、技術システム事業の３つの事業を展開し、自動車から各種情報家電、産業機器、ＦＡ機器、医療機器、教育関連、物流、食品、水産業、農業、観光、出版など幅広い業界に向けてサービスを提供しており、グループ各社の特色を組み合わせることで相互に補完し、取引先企業における製品開発から試験・解析、製造、販売、そしてサービス保守までのビジネスプロセスへのサポートを実現可能とする「技術情報統合マネジメント企業」を目指しております。
当第２四半期連結累計期間の業績におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により抑制されていた経済活動や投資活動が回復基調となってきたことから、増収増益となりました。
具体的な当第２四半期連結累計期間の業績は次のとおりであります。
売上高 5,156百万円（前年同期比39.6％増）
営業利益 914百万円（前年同期比168.1％増）
経常利益 925百万円（前年同期比80.0％増）
親会社株主に帰属する四半期純利益 620百万円（前年同期比79.0％増）
セグメントごとの業績は、次のとおりであります。（各セグメントの売上高は、セグメント間の内部売上高又は振替高を含みます。）
（ドキュメンテーション事業）
売上高は1,444百万円（前年同期比4.8％増）となり、エンジニアリング事業、技術システム事業と比して増収率は相対的に低くとどまってはおりますが、稼働率が改善されたことにより作業効率が向上したため、営業利益は419百万円（前年同期比15.1％増）となり、前年同期比で増収増益となりました。
（エンジニアリング事業）
前連結会計年度の第４四半期から引き続いて教育関連の受注が好調だったことから、売上高は1,531百万円（前年同期比115.4％増）、営業利益は440百万円（前年同期比199.8％増）と、大幅な増収増益となりました。
（技術システム事業）
前連結会計年度は、コロナ禍による先行き不透明感から、取引先企業において投資が抑制されておりましたが、その抑制が緩和されてきたことなどから、ＩＴインフラ案件やシステム開発案件の受注が増加し、売上高は2,207百万円（前年同期比35.2％増）、営業利益は370百万円（前年同期比184.5％増）の増収増益となりました。
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は9,718百万円であり、前連結会計年度末より319百万円増加しております。内訳としては、流動資産が276百万円増加の6,351百万円、固定資産が42百万円増加の3,367百万円であります。
流動資産の変動の主な要因は、現金及び預金で1,021百万円の増加があった一方、受取手形、売掛金及び契約資産(前連結会計年度の科目は受取手形及び売掛金)で666百万円の減少、電子記録債権で62百万円の減少があったこと等であります。
また、固定資産の変動の主な要因は、投資その他の資産で96百万円増加があった一方、有形固定資産が39百万円、のれんの償却により「のれん」が14百万円減少したこと等であります。
（負債）
負債は前連結会計年度末より98百万円減少し、2,219百万円となりました。内訳は、流動負債が99百万円減少の2,206百万円、固定負債が０百万円増加の13百万円であります。流動負債の変動の主な要因は未払法人税等で117百万円、未払消費税等で55百万円、その他（主に未払費用）で292百万円増加した一方、短期借入金が480百万円、未払金が76百万円減少したこと等であります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末の純資産は7,498百万円であり、前連結会計年度末より418百万円増加しております。その要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益620百万円を計上したことと配当金を211百万円支払ったことにより、利益剰余金が409百万円増加したこと等であります。
〔キャッシュ・フローの状況〕
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、営業活動では1,738百万円を獲得し、投資活動で43百万円、財務活動で691百万円の資金を要しました。これにより資金は、前連結会計年度末より1,007百万円増加し、3,478百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間においては、営業活動で1,738百万円（前年同期比525百万円増）の資金を獲得しました。これは、税金等調整前四半期純利益924百万円（前年同期比406百万円増）、減価償却費73百万円（前年同期比８百万円減）、売上債権の減少728百万円（前年同期比42百万円増）、その他流動負債（主に未払費用）の増加227百万円（前年同期比58百万円増）、法人税の還付額63百万円（前年同期比51百万円減）等の資金の増加があった一方で、法人税等の支払額309百万円（前年同期比168百万円増）等の資金の減少があったことが主な要因であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動では有形固定資産の取得による支出18百万円（前年同期比６百万円増）、無形固定資産の取得による支出10百万円（前年同期比０百万円減）があったこと等により、43百万円の資金を支出（前年同期は109百万円の資金を獲得）しました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動としては、短期借入金の減少480百万円（前年同期比310百万円増）、配当金の支払額211百万円（前年同期比40百万円増）があったこと等により、691百万円（前年同期比350百万円増）の資金を要しました。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
今般の新型コロナウイルス感染症の流行による影響が不透明であることから、2022年２月14日に公表いたしました連結業績予想を変更しておりませんが、当該感染症の流行が当社グループの業績に及ぼす影響については、今後も注視してまいります。業績予想の修正が生じた場合には速やかに公表いたします。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2021年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2022年６月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
2,540,641 |
3,562,555 |
|
受取手形及び売掛金 |
2,683,412 |
－ |
|
受取手形、売掛金及び契約資産 |
－ |
2,017,238 |
|
電子記録債権 |
281,077 |
218,809 |
|
商品及び製品 |
51,011 |
51,086 |
|
仕掛品 |
265,715 |
254,889 |
|
原材料及び貯蔵品 |
13,395 |
13,551 |
|
その他 |
243,323 |
237,570 |
|
貸倒引当金 |
△4,378 |
△4,504 |
|
流動資産合計 |
6,074,199 |
6,351,197 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
1,608,828 |
1,569,129 |
|
土地 |
945,794 |
945,794 |
|
その他（純額） |
130,822 |
131,365 |
|
有形固定資産合計 |
2,685,444 |
2,646,288 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
133,237 |
118,432 |
|
その他 |
68,309 |
68,556 |
|
無形固定資産合計 |
201,546 |
186,989 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
その他 |
440,655 |
536,793 |
|
貸倒引当金 |
△2,850 |
△2,850 |
|
投資その他の資産合計 |
437,805 |
533,943 |
|
固定資産合計 |
3,324,797 |
3,367,221 |
|
資産合計 |
9,398,997 |
9,718,419 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
281,669 |
269,551 |
|
短期借入金 |
750,000 |
270,000 |
|
未払金 |
348,205 |
271,825 |
|
未払法人税等 |
273,661 |
391,034 |
|
未払消費税等 |
117,331 |
172,749 |
|
賞与引当金 |
164,706 |
168,289 |
|
受注損失引当金 |
265 |
246 |
|
製品保証引当金 |
10,527 |
10,875 |
|
その他 |
359,578 |
651,869 |
|
流動負債合計 |
2,305,945 |
2,206,441 |
|
固定負債 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
7,721 |
8,422 |
|
資産除去債務 |
4,443 |
4,443 |
|
その他 |
－ |
152 |
|
固定負債合計 |
12,165 |
13,018 |
|
負債合計 |
2,318,110 |
2,219,459 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2021年12月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2022年６月30日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
940,327 |
940,327 |
|
資本剰余金 |
1,171,768 |
1,171,768 |
|
利益剰余金 |
4,996,795 |
5,406,006 |
|
自己株式 |
△25,685 |
△25,846 |
|
株主資本合計 |
7,083,205 |
7,492,255 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△4,933 |
2,603 |
|
為替換算調整勘定 |
2,615 |
4,099 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
△2,318 |
6,703 |
|
純資産合計 |
7,080,886 |
7,498,959 |
|
負債純資産合計 |
9,398,997 |
9,718,419 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
|
売上高 |
3,693,189 |
5,156,405 |
|
売上原価 |
2,583,321 |
3,412,616 |
|
売上総利益 |
1,109,867 |
1,743,789 |
|
販売費及び一般管理費 |
768,647 |
828,882 |
|
営業利益 |
341,219 |
914,906 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
12 |
11 |
|
受取配当金 |
861 |
2,209 |
|
為替差益 |
103 |
2,475 |
|
確定拠出年金返還金 |
473 |
233 |
|
売電収入 |
1,168 |
1,278 |
|
助成金収入 |
174,141 |
8,530 |
|
その他 |
2,227 |
2,255 |
|
営業外収益合計 |
178,988 |
16,995 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
1,063 |
1,691 |
|
支払融資手数料 |
3,899 |
3,902 |
|
減価償却費 |
1,022 |
901 |
|
その他 |
218 |
255 |
|
営業外費用合計 |
6,203 |
6,750 |
|
経常利益 |
514,004 |
925,151 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
7,030 |
3 |
|
特別利益合計 |
7,030 |
3 |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
2,391 |
406 |
|
特別損失合計 |
2,391 |
406 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
518,643 |
924,748 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
223,357 |
394,056 |
|
法人税等調整額 |
△51,355 |
△89,944 |
|
法人税等合計 |
172,001 |
304,112 |
|
四半期純利益 |
346,641 |
620,635 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
346,641 |
620,635 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
|
四半期純利益 |
346,641 |
620,635 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△781 |
7,537 |
|
為替換算調整勘定 |
175 |
1,484 |
|
その他の包括利益合計 |
△605 |
9,022 |
|
四半期包括利益 |
346,036 |
629,658 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
346,036 |
629,658 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
－ |
－ |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年６月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純利益 |
518,643 |
924,748 |
|
減価償却費 |
81,147 |
73,060 |
|
長期前払費用償却額 |
75 |
62 |
|
のれん償却額 |
14,804 |
14,804 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△9,850 |
△60 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
3,819 |
3,582 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
2,402 |
235 |
|
受注損失引当金の増減額（△は減少） |
△1,502 |
△18 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△874 |
△2,221 |
|
支払利息 |
1,063 |
1,691 |
|
固定資産売却損益（△は益） |
△7,030 |
△3 |
|
固定資産除却損 |
2,391 |
406 |
|
助成金収入 |
△174,141 |
△7,030 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
686,486 |
728,899 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△84,764 |
11,929 |
|
その他の流動資産の増減額（△は増加） |
△50,403 |
△31,070 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△27,149 |
△13,244 |
|
その他の流動負債の増減額（△は減少） |
169,167 |
227,743 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△48,096 |
44,406 |
|
その他 |
△123 |
△1,424 |
|
小計 |
1,076,066 |
1,976,497 |
|
利息及び配当金の受取額 |
874 |
2,221 |
|
利息の支払額 |
△1,050 |
△1,565 |
|
助成金の受取額 |
161,894 |
7,030 |
|
法人税等の支払額 |
△140,504 |
△309,399 |
|
法人税等の還付額 |
115,120 |
63,332 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
1,212,400 |
1,738,117 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△78,000 |
△92,000 |
|
定期預金の払戻による収入 |
78,000 |
78,000 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△11,267 |
△18,083 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
132,041 |
3 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△11,360 |
△10,833 |
|
その他 |
444 |
△354 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
109,858 |
△43,268 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
△170,000 |
△480,000 |
|
自己株式の取得による支出 |
△59 |
△160 |
|
配当金の支払額 |
△170,554 |
△211,139 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△340,614 |
△691,299 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
1,303 |
4,364 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
982,947 |
1,007,913 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
1,750,672 |
2,470,641 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
2,733,620 |
3,478,555 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2021年１月１日 至 2021年６月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
四半期連結損益計算書計上額 |
|||
|
|
ドキュメン テーション 事業 |
エンジニアリング事業 |
技術システム事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
1,378,015 |
698,830 |
1,616,343 |
3,693,189 |
－ |
3,693,189 |
|
セグメント間の内部売上高又 は振替高 |
375 |
12,415 |
15,733 |
28,524 |
(28,524) |
－ |
|
計 |
1,378,391 |
711,245 |
1,632,077 |
3,721,713 |
(28,524) |
3,693,189 |
|
セグメント利益 |
364,508 |
146,798 |
130,351 |
641,658 |
(300,438) |
341,219 |
（注）１．セグメント利益調整額△300,438千円には、セグメント間取引消去4,747千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△305,185千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年６月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
四半期連結損益計算書計上額 |
|||
|
|
ドキュメン テーション 事業 |
エンジニアリング事業 |
技術システム事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
1,443,855 |
1,530,595 |
2,181,954 |
5,156,405 |
－ |
5,156,405 |
|
セグメント間の内部売上高又 は振替高 |
216 |
1,107 |
25,273 |
26,597 |
(26,597) |
－ |
|
計 |
1,444,072 |
1,531,702 |
2,207,228 |
5,183,002 |
(26,597) |
5,156,405 |
|
セグメント利益 |
419,586 |
440,106 |
370,786 |
1,230,478 |
(315,572) |
914,906 |
（注）１．セグメント利益調整額△315,572千円には、セグメント間取引消去4,225千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△319,797千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。