第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(平成28年７月１日から平成28年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成28年４月１日から平成28年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,461,109	1,664,619
受取手形及び売掛金	1,783,639	1,295,211
製品	4,188	4,880
仕掛品	228,714	239,647
原材料及び貯蔵品	3,498	3,698
その他	134,961	257,548
貸倒引当金	△4,673	△3,398
流動資産合計	3,611,438	3,462,209
固定資産
有形固定資産	209,589	228,811
無形固定資産
のれん	117,765	347,763
その他	355,697	717,876
無形固定資産合計	473,462	1,065,640
投資その他の資産
その他	163,712	215,125
貸倒引当金	△1,335	△1,305
投資その他の資産合計	162,377	213,820
固定資産合計	845,429	1,508,272
資産合計	4,456,867	4,970,481
負債の部
流動負債
買掛金	641,249	514,967
1年内返済予定の長期借入金	769,592	1,109,148
未払法人税等	122,512	6,784
賞与引当金	159,337	102,765
工事補償引当金	9,208	5,351
工事損失引当金	－	3,219
その他	280,650	264,117
流動負債合計	1,982,551	2,006,354
固定負債
長期借入金	1,062,550	1,663,776
その他	129,584	200,446
固定負債合計	1,192,134	1,864,223
負債合計	3,174,686	3,870,578
純資産の部
株主資本
資本金	174,299	174,299
資本剰余金	225,736	289,181
利益剰余金	835,842	599,434
株主資本合計	1,235,878	1,062,915
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,336	4,875
その他の包括利益累計額合計	4,336	4,875
新株予約権	2,336	2,299
非支配株主持分	39,630	29,812
純資産合計	1,282,181	1,099,903
負債純資産合計	4,456,867	4,970,481

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	3,728,503	3,977,726
売上原価	2,791,502	3,041,121
売上総利益	937,000	936,605
販売費及び一般管理費	※１ 901,635	※１ 1,182,151
営業利益又は営業損失（△）	35,365	△245,546
営業外収益
受取利息	27	3
受取配当金	85	123
貸倒引当金戻入額	357	1,795
雑収入	2,192	1,549
営業外収益合計	2,663	3,471
営業外費用
支払利息	4,611	7,041
雑損失	362	1,182
営業外費用合計	4,973	8,224
経常利益又は経常損失（△）	33,055	△250,298
特別損失
固定資産除却損	－	4,829
特別損失合計	－	4,829
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	33,055	△255,128
法人税、住民税及び事業税	56,738	3,780
法人税等調整額	△39,340	△65,000
法人税等合計	17,398	△61,219
四半期純利益又は四半期純損失（△）	15,657	△193,908
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△9,818
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	15,657	△184,090

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	15,657	△193,908
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,259	539
その他の包括利益合計	1,259	539
四半期包括利益	16,917	△193,369
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	16,917	△183,550
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△9,818

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	33,055	△255,128
減価償却費	42,228	80,535
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△357	△1,886
賞与引当金の増減額（△は減少）	50,055	△57,610
工事補償引当金の増減額（△は減少）	－	△3,856
工事損失引当金の増減額（△は減少）	－	3,219
のれん償却額	9,095	41,736
受取利息及び受取配当金	△113	△126
固定資産除却損	－	4,829
支払利息	4,611	7,041
売上債権の増減額（△は増加）	123,745	520,656
たな卸資産の増減額（△は増加）	△123,884	△11,826
仕入債務の増減額（△は減少）	△114,628	△175,043
未払金の増減額（△は減少）	△36,085	△16,936
前払費用の増減額（△は増加）	△25,043	△50,690
未払費用の増減額（△は減少）	△20,635	△3,701
前受金の増減額（△は減少）	△18,556	29,024
未払消費税等の増減額（△は減少）	△36,068	△43,661
その他	22,930	12,386
小計	△89,651	78,960
利息及び配当金の受取額	113	126
利息の支払額	△4,614	△7,351
法人税等の支払額	△10,498	△123,264
法人税等の還付額	38,388	7,012
営業活動によるキャッシュ・フロー	△66,261	△44,515
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△44,759	△69,638
有形固定資産の売却による収入	1,757	67
無形固定資産の取得による支出	△10,911	△47,455
投資有価証券の取得による支出	△192	△209
敷金及び保証金の差入による支出	△43	△54,937
敷金及び保証金の回収による収入	11,761	2,209
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△386,637
その他	2,172	△151
投資活動によるキャッシュ・フロー	△40,215	△556,753
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	400,000	1,376,000
長期借入金の返済による支出	△278,718	△499,619
リース債務の返済による支出	△13,791	△19,450
株式の発行による収入	5,025	－
配当金の支払額	△51,533	△52,150
財務活動によるキャッシュ・フロー	60,982	804,779
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△45,494	203,510
現金及び現金同等物の期首残高	1,195,603	1,461,109
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,150,108	※１ 1,664,619

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、株式会社スプラシアの株式を新たに取得したため、連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この結果、当第２四半期連結累計期間の営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失はそれぞれ444千円減少しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
受取手形裏書譲渡高	3,758千円	5,479千円

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
給料手当	353,917千円	400,245千円
賞与引当金繰入額	71,137千円	53,374千円
退職給付費用	12,777千円	14,613千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
現金及び預金勘定	1,150,108千円	1,664,619千円
現金及び現金同等物	1,150,108千円	1,664,619千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間(自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年５月14日 取締役会	普通株式	51,581	14	平成27年３月31日	平成27年６月８日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間(自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年５月12日 取締役会	普通株式	52,318	14	平成28年３月31日	平成28年６月13日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間(自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注１)	四半期連結損益 計算書計上額 (注２)
	リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション	デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション	計
売上高
外部顧客への売上高	3,463,168	265,335	3,728,503	－	3,728,503
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	14,266	14,266	△14,266	－
計	3,463,168	279,601	3,742,770	△14,266	3,728,503
セグメント利益又は損失（△）	89,123	△31,138	57,984	△22,618	35,365

(注) １．セグメント利益又は損失の調整額△22,618千円は、のれんの償却額△9,095千円、セグメント間取引△13,522千円であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間(自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注１)	四半期連結損益 計算書計上額 (注２)
	リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション	デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション	計
売上高
外部顧客への売上高	3,685,848	291,878	3,977,726	－	3,977,726
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,589	57,646	59,236	△59,236	－
計	3,687,438	349,525	4,036,963	△59,236	3,977,726
セグメント損失（△）	△119,376	△68,568	△187,945	△57,600	△245,546

(注) １．セグメント損失の調整額△57,600千円は、のれんの償却額△41,736千円、セグメント間取引△15,864千円であります。

２．セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（報告セグメントの変更）

当社グループの報告セグメントの区分は、前連結会計年度において「コミュニケーションデザイン事業」及び「Webインテグレーション事業」としておりましたが、第１四半期連結会計期間より「リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション事業」及び「デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション事業」に変更しております。

これは、従来Webインテグレーション事業に区分していた株式会社アイアクトの事業の変化及びタケロボ株式会社、株式会社スプラシアとの協業による様々なデジタルテクノロジーを組み合わせたサービス提供を開始したこと等により、「Webインテグレーション事業」としていた報告セグメント及び「コミュニケーションデバイス事業」としていた事業セグメントは新たに「デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション事業」として区分し、従来「コミュニケーションデザイン事業」としていた報告セグメントは新たに「リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション事業」に名称を変更しました。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報についても、変更後の区分方法により作成しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
(1) １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)	4円24銭	△48円26銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円)	15,657	△184,090
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円)	15,657	△184,090
普通株式の期中平均株式数(株)	3,696,289	3,814,466
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	4円17銭	－
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)	－	－
普通株式増加数(株)	61,943	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―――――	―――――

(注) 当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。