第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2018年10月１日から2018年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2018年４月１日から2018年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,140,747	1,981,110
受取手形及び売掛金	2,452,780	1,568,461
仕掛品	236,467	342,274
原材料及び貯蔵品	2,095	2,050
その他	83,438	130,801
貸倒引当金	△2,472	△1,250
流動資産合計	3,913,058	4,023,449
固定資産
有形固定資産	261,368	236,930
無形固定資産
のれん	163,041	122,280
その他	603,009	492,147
無形固定資産合計	766,050	614,428
投資その他の資産
長期貸付金	-	61,000
その他	319,407	272,675
貸倒引当金	△1,223	△62,176
投資その他の資産合計	318,184	271,499
固定資産合計	1,345,603	1,122,858
資産合計	5,258,661	5,146,308
負債の部
流動負債
買掛金	1,023,559	486,378
短期借入金	312,000	1,580,000
1年内返済予定の長期借入金	997,123	679,115
未払法人税等	219,138	37,558
賞与引当金	263,603	140,049
工事補償引当金	1,973	2,062
工事損失引当金	300	1,598
その他	426,446	446,199
流動負債合計	3,244,145	3,372,963
固定負債
長期借入金	869,874	492,901
その他	76,821	53,315
固定負債合計	946,696	546,216
負債合計	4,190,841	3,919,179
純資産の部
株主資本
資本金	174,449	174,891
資本剰余金	289,331	289,691
利益剰余金	597,931	756,125
自己株式	△27	△63
株主資本合計	1,061,685	1,220,644
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	5,205	4,920
その他の包括利益累計額合計	5,205	4,920
新株予約権	929	1,562
純資産合計	1,067,820	1,227,128
負債純資産合計	5,258,661	5,146,308

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
売上高	8,542,690	9,431,084
売上原価	6,314,214	7,053,299
売上総利益	2,228,475	2,377,784
販売費及び一般管理費	1,810,247	1,951,713
営業利益	418,228	426,071
営業外収益
受取利息	3	1
受取配当金	185	203
貸倒引当金戻入額	-	1,651
物品売却益	3,979	-
違約金収入	-	1,222
雑収入	2,819	1,096
営業外収益合計	6,987	4,174
営業外費用
支払利息	10,810	9,208
雑損失	929	340
営業外費用合計	11,740	9,549
経常利益	413,475	420,697
特別利益
固定資産売却益	-	108
持分変動利益	-	47,539
特別利益合計	-	47,648
特別損失
固定資産除却損	114	106
のれん償却額	※ 31,316	-
減損損失	59,538	-
特別損失合計	90,968	106
税金等調整前四半期純利益	322,506	468,238
法人税、住民税及び事業税	138,680	126,576
法人税等調整額	2,288	41,978
法人税等合計	140,968	168,554
四半期純利益	181,537	299,684
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△14,325	-
親会社株主に帰属する四半期純利益	195,862	299,684

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
四半期純利益	181,537	299,684
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	729	△284
その他の包括利益合計	729	△284
四半期包括利益	182,267	299,399
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	196,592	299,399
非支配株主に係る四半期包括利益	△14,325	-

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であるタケロボ株式会社は、マイカホールディングス株式会社を割当先とする第三者割当による新株式発行を行い、当社の持分比率が67.57％から18.25％に減少したため、連結の範囲から除外しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
受取手形裏書譲渡高	855千円	-千円

（四半期連結損益計算書関係）

（のれん償却額）

※「連結財務諸表における資本連結手続に関する実務指針」（日本公認会計士協会　最終改正平成26年11月28日　会計制度委員会報告第７号）第32項の規定に基づき、のれんを償却したものであります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
減価償却費	175,615千円	159,519千円
のれんの償却額	80,617千円	40,760千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間(自　2017年４月１日　至　2017年12月31日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年５月11日 取締役会	普通株式	53,972	14	2017年３月31日	2017年６月12日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間(自　2018年４月１日　至　2018年12月31日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月11日 取締役会	普通株式	61,683	16	2018年3月31日	2018年６月11日	利益剰余金
2018年11月８日 取締役会	普通株式	39,313	10	2018年9月30日	2018年12月３日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間(自　2017年４月１日　至　2017年12月31日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注１)	四半期連結損益 計算書計上額 (注２)
	リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション	デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション	計
売上高
外部顧客への売上高	7,953,178	589,511	8,542,690	-	8,542,690
セグメント間の内部売上高又は振替高	9,631	97,808	107,440	△107,440	-
計	7,962,810	687,320	8,650,130	△107,440	8,542,690
セグメント利益又は損失（△）	501,355	△27,407	473,948	△55,720	418,228

(注) １．セグメント利益又は損失の調整額△55,720千円は、のれんの償却額△49,301千円、セグメント間取引△6,419千円であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション事業セグメントにおいて、技術に基づく無形資産について31,775千円の減損損失を計上しております。また、将来の収益性がないと判断したソフトウエア等について、回収可能額がないものと評価し、27,763千円の減損損失を計上しております。

（のれんの金額の重要な変動）

デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション事業セグメントにおいて、子会社への投資に係るのれんを償却（特別損失）したことにより、のれんの金額が31,316千円減少しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間(自　2018年４月１日　至　2018年12月31日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注１)	四半期連結損益 計算書計上額 (注２)
	リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション	デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション	計
売上高
外部顧客への売上高	8,857,315	573,768	9,431,084	-	9,431,084
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,595	89,150	90,746	△90,746	-
計	8,858,911	662,919	9,521,830	△90,746	9,431,084
セグメント利益又は損失（△）	552,029	△82,996	469,032	△42,960	426,071

(注) １．セグメント利益又は損失の調整額△42,960千円は、のれんの償却額△40,760千円、セグメント間取引△2,200千円であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
(1) １株当たり四半期純利益金額	50円80銭	76円97銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)	195,862	299,684
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)	195,862	299,684
普通株式の期中平均株式数(株)	3,855,200	3,893,426
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	49円22銭	73円78銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)	－	－
普通株式増加数(株)	124,113	168,459
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―――――	―――――

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2018年11月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当の総額：39,313千円

（ロ）１株あたりの金額：10円

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日：2018年12月３日

（注）2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行いました。