第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2020年７月１日から2020年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	837,744	1,777,360
受取手形及び売掛金	2,159,298	919,097
仕掛品	323,886	442,536
原材料及び貯蔵品	1,974	1,041
未収還付法人税等	－	10,210
その他	205,450	174,099
貸倒引当金	△11,874	△9,656
流動資産合計	3,516,479	3,314,689
固定資産
有形固定資産	231,742	185,496
無形固定資産
リース資産	28,295	14,298
その他	215,601	188,705
無形固定資産合計	243,896	203,004
投資その他の資産
投資有価証券	8,265	8,531
繰延税金資産	135,465	308,702
敷金	234,599	232,113
その他	49,139	49,458
貸倒引当金	△46,849	△40,717
投資その他の資産合計	380,620	558,089
固定資産合計	856,259	946,590
資産合計	4,372,738	4,261,280
負債の部
流動負債
買掛金	715,726	406,337
短期借入金	912,000	1,844,000
1年内返済予定の長期借入金	322,980	337,125
未払法人税等	119,878	5,590
賞与引当金	293,435	25,418
工事補償引当金	5,271	13,099
その他	686,068	432,442
流動負債合計	3,055,360	3,064,012
固定負債
長期借入金	54,281	422,002
その他	8,124	6,120
固定負債合計	62,405	428,122
負債合計	3,117,765	3,492,134
純資産の部
株主資本
資本金	181,049	185,768
資本剰余金	295,850	300,569
利益剰余金	856,294	356,308
自己株式	△97,002	△97,002
株主資本合計	1,236,191	745,644
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,970	3,174
その他の包括利益累計額合計	2,970	3,174
新株予約権	15,811	20,326
純資産合計	1,254,973	769,145
負債純資産合計	4,372,738	4,261,280

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	5,741,329	2,591,702
売上原価	4,146,672	1,889,009
売上総利益	1,594,656	702,692
販売費及び一般管理費	※１ 1,439,528	※１ 1,475,333
営業利益又は営業損失（△）	155,128	△772,641
営業外収益
受取利息	198	154
受取配当金	173	193
貸倒引当金戻入額	2,656	8,266
雇用調整助成金	－	90,484
雑収入	1,188	16,949
営業外収益合計	4,217	116,048
営業外費用
支払利息	4,372	5,349
雑損失	255	81
営業外費用合計	4,628	5,431
経常利益又は経常損失（△）	154,717	△662,024
特別利益
固定資産売却益	－	75,639
投資有価証券売却益	77	－
特別利益合計	77	75,639
特別損失
固定資産除却損	165	21
特別損失合計	165	21
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	154,630	△586,406
法人税、住民税及び事業税	10,246	1,073
法人税等調整額	42,234	△173,299
法人税等合計	52,481	△172,225
四半期純利益又は四半期純損失（△）	102,148	△414,180
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	102,148	△414,180

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	102,148	△414,180
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△570	204
その他の包括利益合計	△570	204
四半期包括利益	101,577	△413,975
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	101,577	△413,975

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	154,630	△586,406
減価償却費	78,688	82,009
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,656	△8,350
賞与引当金の増減額（△は減少）	△97,796	△268,016
工事補償引当金の増減額（△は減少）	－	7,828
受取利息及び受取配当金	△372	△347
固定資産売却損益（△は益）	－	△75,639
固定資産除却損	165	21
投資有価証券売却損益（△は益）	△77	－
支払利息	4,372	5,349
売上債権の増減額（△は増加）	385,066	1,240,201
たな卸資産の増減額（△は増加）	△42,564	△117,717
仕入債務の増減額（△は減少）	△315,635	△309,389
未払金の増減額（△は減少）	△44,095	△60,075
前払費用の増減額（△は増加）	△31,873	5,564
未払費用の増減額（△は減少）	△27,382	△23,572
前受金の増減額（△は減少）	△11,726	△110,726
未払消費税等の増減額（△は減少）	△62,331	△46,199
その他	6,284	30,239
小計	△7,305	△235,227
利息及び配当金の受取額	372	347
利息の支払額	△4,458	△6,584
法人税等の支払額	△116,582	△113,370
営業活動によるキャッシュ・フロー	△127,973	△354,835
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△24,848	△54,798
有形固定資産の売却による収入	－	137,252
無形固定資産の取得による支出	△39,348	△10,722
投資有価証券の売却による収入	153	－
敷金及び保証金の差入による支出	－	△6,918
敷金及び保証金の回収による収入	－	3,614
その他	6,099	6,099
投資活動によるキャッシュ・フロー	△57,942	74,526
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	564,666	932,000
長期借入れによる収入	－	600,000
長期借入金の返済による支出	△358,981	△218,134
リース債務の返済による支出	△11,944	△8,793
株式の発行による収入	5	－
配当金の支払額	△39,361	△85,148
財務活動によるキャッシュ・フロー	154,385	1,219,924
現金及び現金同等物に係る換算差額	△0	△0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△31,531	939,615
現金及び現金同等物の期首残高	627,971	837,744
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 596,439	※１ 1,777,360

【注記事項】

（追加情報）

当第２四半期連結会計期間における新型コロナウイルス感染症による当社グループの事業への影響に関する会計上の見積り等に用いた仮定については、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した内容から重要な変更はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年９月30日）
給料手当	511,141千円	656,333千円
賞与引当金繰入額	117,415千円	14,259千円
退職給付費用	24,648千円	29,932千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
現金及び預金勘定	596,439千円	1,777,360千円
現金及び現金同等物	596,439千円	1,777,360千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月14日 取締役会	普通株式	39,542	10	2019年３月31日	2019年６月10日	利益剰余金

（注）当社は2019年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。なお、１株当たり配当額は当該株式分割前の実際の金額を記載しております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月24日 取締役会	普通株式	47,613	6	2019年９月30日	2019年11月25日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間(自　2020年４月１日　至　2020年９月30日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月25日 取締役会	普通株式	85,805	11	2020年３月31日	2020年６月17日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注１)	四半期連結損益 計算書計上額 (注２)
	リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション	デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション	計
売上高
外部顧客への売上高	5,310,869	430,459	5,741,329	－	5,741,329
セグメント間の内部売上高又は振替高	4,092	57,669	61,762	△61,762	－
計	5,314,962	488,129	5,803,091	△61,762	5,741,329
セグメント利益	123,858	33,598	157,457	△2,328	155,128

(注) １．セグメント利益の調整額△2,328千円は、セグメント間取引であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間(自　2020年４月１日　至　2020年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注１)	四半期連結損益 計算書計上額 (注２)
	リアルエクスペリエンス＆コミュニケーション	デジタルエクスペリエンス＆コミュニケーション	計
売上高
外部顧客への売上高	2,301,936	289,766	2,591,702	-	2,591,702
セグメント間の内部売上高又は振替高	8	40,081	40,090	△40,090	-
計	2,301,944	329,848	2,631,793	△40,090	2,591,702
セグメント損失（△）	△717,453	△52,974	△770,428	△2,212	△772,641

(注) １．セグメント損失の調整額△2,212千円は、セグメント間取引であります。

２．セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
（1）１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)	12円90銭	△53円04銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円)	102,148	△414,180
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円)	102,148	△414,180
普通株式の期中平均株式数(株)	7,921,291	7,809,446
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	12円88銭	－
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)	－	－
普通株式増加数(株)	8,796	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―――――	―――――

(注) 当第２四半期連結累計期の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。