第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	46,741	31,247
受取手形及び売掛金	84,722	68,931
リース債権及びリース投資資産	6,381	5,264
有価証券	2,201	100
商品及び製品	4,145	4,553
仕掛品	5,278	10,316
原材料及び貯蔵品	264	240
繰延税金資産	7,161	4,251
その他	9,952	12,835
貸倒引当金	△181	△157
流動資産合計	166,666	137,584
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	38,497	38,377
機械装置及び運搬具（純額）	5,433	6,330
土地	22,583	22,485
リース資産（純額）	4,092	4,344
その他（純額）	4,623	5,598
有形固定資産合計	75,229	77,136
無形固定資産
のれん	724	926
その他	17,509	18,517
無形固定資産合計	18,233	19,443
投資その他の資産
投資有価証券	49,205	55,521
退職給付に係る資産	4,369	4,418
繰延税金資産	6,558	5,571
その他	16,465	16,378
貸倒引当金	△234	△223
投資その他の資産合計	76,365	81,665
固定資産合計	169,828	178,245
資産合計	336,495	315,829

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成28年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	22,617	18,471
短期借入金	13,069	7,738
未払法人税等	11,998	784
賞与引当金	11,860	5,928
受注損失引当金	2,472	3,209
その他の引当金	661	238
その他	28,827	28,937
流動負債合計	91,508	65,307
固定負債
長期借入金	31,460	26,749
リース債務	6,050	5,613
繰延税金負債	440	1,066
再評価に係る繰延税金負債	403	403
役員退職慰労引当金	76	71
その他の引当金	570	475
退職給付に係る負債	18,363	18,949
その他	7,081	7,191
固定負債合計	64,447	60,520
負債合計	155,955	125,828
純資産の部
株主資本
資本金	10,001	10,001
資本剰余金	82,920	82,920
利益剰余金	77,485	85,792
自己株式	△2,124	△4,228
株主資本合計	168,282	174,485
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	13,659	17,322
土地再評価差額金	△2,375	△2,375
為替換算調整勘定	125	△209
退職給付に係る調整累計額	△3,141	△3,111
その他の包括利益累計額合計	8,266	11,625
非支配株主持分	3,990	3,890
純資産合計	180,539	190,001
負債純資産合計	336,495	315,829

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
売上高	270,595	280,708
売上原価	222,105	228,857
売上総利益	48,490	51,851
販売費及び一般管理費	34,351	35,919
営業利益	14,139	15,931
営業外収益
受取利息	49	43
受取配当金	1,173	889
その他	522	433
営業外収益合計	1,745	1,366
営業外費用
支払利息	365	257
持分法による投資損失	159	349
その他	911	582
営業外費用合計	1,435	1,189
経常利益	14,448	16,108
特別利益
投資有価証券売却益	16,781	1,811
その他	266	60
特別利益合計	17,048	1,871
特別損失
固定資産除却損	203	168
減損損失	15,726	144
投資有価証券売却損	1	157
その他	3,151	294
特別損失合計	19,081	764
税金等調整前四半期純利益	12,415	17,215
法人税、住民税及び事業税	8,584	2,683
法人税等調整額	△3,424	3,117
法人税等合計	5,159	5,801
四半期純利益	7,255	11,414
非支配株主に帰属する四半期純利益	141	162
親会社株主に帰属する四半期純利益	7,113	11,251

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)
四半期純利益	7,255	11,414
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△11,197	3,671
土地再評価差額金	0	－
為替換算調整勘定	△199	△199
退職給付に係る調整額	△81	31
持分法適用会社に対する持分相当額	△112	△116
その他の包括利益合計	△11,591	3,386
四半期包括利益	△4,335	14,800
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△4,417	14,610
非支配株主に係る四半期包括利益	81	189

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

 (1) 連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、株式取得に伴いPromptNow Co., Ltd.を新たに連結の範囲に含めております。

第２四半期連結会計期間において、当社の完全子会社であったＴＩＳ株式会社を、当社との吸収合併により消滅したことに伴い、連結の範囲から除外しております。なお合併に伴い、当社の商号をＴＩＳ株式会社に変更しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当第３四半期連結会計期間 （平成28年12月31日）
(株)パワー・アンド・ＩＴ	1,074百万円	(株)パワー・アンド・ＩＴ	997百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
減価償却費	9,017百万円	8,666百万円
のれんの償却額	171	152

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年12月31日）

　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月24日 定時株主総会	普通株式	1,749	20	平成27年３月31日	平成27年６月25日	利益剰余金
平成27年10月29日 取締役会	普通株式	962	11	平成27年９月30日	平成27年12月10日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

　　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月24日 定時株主総会	普通株式	1,912	22	平成28年３月31日	平成28年６月27日	利益剰余金
平成28年10月28日 取締役会	普通株式	1,033	12	平成28年９月30日	平成28年12月９日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

							（百万円）
	報告セグメント				その他（注１）	合計	調整額（注２）	四半期連 結損益計 算書計上 額 （注３）
	ＩＴインフラ ストラクチャー サービス	金融ＩＴサービス	産業ＩＴサービス	計
売上高
外部顧客への売上高	90,226	55,825	119,632	265,683	4,911	270,595	－	270,595
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,569	456	5,245	7,272	6,308	13,580	△13,580	－
計	91,795	56,282	124,877	272,956	11,219	284,175	△13,580	270,595
セグメント利益	5,715	2,184	4,782	12,682	1,807	14,490	△351	14,139

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸・管理事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△351百万円には、のれんの償却額△129百万円、子会社株式の取得関連費用△59百万円、未実現利益の消去額△39百万円等が含まれております。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「ＩＴインフラストラクチャー」セグメントにおいて、当第３四半期累計期間に14,652百万円の固定資産に係る減損損失を計上しております。これは、主として第２四半期において、子会社のＴＩＳ株式会社におけるデータセンター事業の今後の戦略見直しについて決議したことによるものです。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

							（百万円）
	報告セグメント				その他（注１）	合計	調整額（注２）	四半期連 結損益計 算書計上 額 （注３）
	ＩＴインフラ ストラクチャー サービス	金融ＩＴサービス	産業ＩＴサービス	計
売上高
外部顧客への売上高	90,640	60,228	125,501	276,371	4,337	280,708	－	280,708
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,092	170	6,604	8,867	4,548	13,416	△13,416	－
計	92,733	60,399	132,105	285,238	8,886	294,125	△13,416	280,708
セグメント利益	7,421	980	7,052	15,453	759	16,213	△281	15,931

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸・管理事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△281百万円には、のれんの償却額△118百万円、未実現利益の消去額△156百万円等が含まれております。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（企業結合等関係）

（取得による企業結合）

PromptNow Co., Ltd.の株式取得

１．企業結合に係る暫定的な処理の確定

連結子会社であるPromptNow Co., Ltd.について、第１四半期連結会計期間では取得原価の配分が完了していなかったため暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第３四半期連結会計期間に取得原価の配分が完了いたしました。

取得原価の配分が完了したことによるのれんの修正額は次のとおりであります。

修正科目	のれんの修正額
のれん（修正前）	380百万円
無形固定資産	△17
繰延税金負債	3
非支配株主持分	5
のれん修正額	△8
のれん（修正後）	371

２．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

(1) 発生したのれんの金額

371百万円

(2) 発生原因

今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力の合理的な見積により発生しております。

(3) 償却方法及び償却期間

７年間にわたる均等償却

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額	81.36円	130.34円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	7,113	11,251
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	7,113	11,251
普通株式の期中平均株式数（千株）	87,430	86,327

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

平成28年10月28日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・1,033百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・12円

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・平成28年12月９日

（注）平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。