第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年７月１日から平成29年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年６月30日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	276,147	341,817
受取手形及び売掛金	202,526	332,271
営業貸付金	102,255	31,467
制作支出金	5,293	12,704
買取債権	6,598	－
繰延税金資産	969	1,018
その他	22,052	25,623
貸倒引当金	△100	－
流動資産合計	615,744	744,904
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	24,600	117,463
その他（純額）	49,303	63,318
有形固定資産合計	73,903	180,782
無形固定資産
のれん	28,037	24,541
その他	1,339	894
無形固定資産合計	29,376	25,435
投資その他の資産
繰延税金資産	654	605
その他	48,147	51,683
貸倒引当金	△266	△193
投資その他の資産合計	48,535	52,095
固定資産合計	151,815	258,313
資産合計	767,559	1,003,218
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	180,525	252,338
1年内返済予定の長期借入金	8,999	16,684
未払法人税等	8,429	6,351
賞与引当金	－	1,650
その他	35,594	49,266
流動負債合計	233,549	326,291
固定負債
長期借入金	42,916	174,988
その他	13,081	38,540
固定負債合計	55,997	213,528
負債合計	289,546	539,819
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	49,255
利益剰余金	289,503	274,889
株主資本合計	478,013	463,399
純資産合計	478,013	463,399
負債純資産合計	767,559	1,003,218

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成28年３月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成29年３月31日)
売上高	1,581,812	1,498,784
売上原価	1,283,505	1,203,806
売上総利益	298,306	294,978
販売費及び一般管理費	276,306	287,980
営業利益	21,999	6,997
営業外収益
受取利息	44	10
受取配当金	62	65
助成金収入	1,726	3,688
貸倒引当金戻入額	732	－
その他	238	601
営業外収益合計	2,804	4,366
営業外費用
支払利息	536	1,637
その他	70	155
営業外費用合計	607	1,793
経常利益	24,196	9,570
税金等調整前四半期純利益	24,196	9,570
法人税、住民税及び事業税	13,251	10,695
法人税等調整額	1,327	7
法人税等合計	14,578	10,702
四半期純利益又は四半期純損失（△）	9,617	△1,131
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	9,617	△1,131

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成28年３月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成29年３月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	9,617	△1,131
四半期包括利益	9,617	△1,131
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	9,617	△1,131
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

(偶発債務)

　連結子会社の風和里が運営している事業所の賃貸人である株式会社ジェミニサポートより、平成28年３月７日付けで賃料増額請求訴訟が提起されており、現在係争中です。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年７月１日 至　平成28年３月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成29年３月31日）
減価償却費	6,128千円	10,391千円
のれんの償却額	3,496千円	3,496千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成28年３月31日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成27年９月24日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成27年 ６月30日	平成27年 ９月25日

(2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成28年９月23日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成28年 ６月30日	平成28年 ９月26日

(2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成28年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	プロモーション パートナー事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	1,358,487	57,871	162,806	2,646	1,581,812
セグメント間の内部 売上高又は振替高	2,375	－	－	－	2,375
計	1,360,862	57,871	162,806	2,646	1,584,187
セグメント利益 又は損失（△）	105,177	13,722	4,517	△17,681	105,737

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	105,737
セグメント間取引消去	1,497
全社費用（注）	△85,234
四半期連結損益計算書の営業利益	21,999

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	プロモーション パートナー事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	1,265,658	39,300	168,442	25,383	1,498,784
セグメント間の内部 売上高又は振替高	9,009	－	－	－	9,009
計	1,274,667	39,300	168,442	25,383	1,507,793
セグメント利益 又は損失（△）	94,282	8,545	△11,508	△8,205	83,113

（注）介護福祉事業は、平成29年1月開設のグループホームふわり藻岩下にかかる開設準備に伴う一時的な費用の発生に　　　より損失計上となりました。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	83,113
セグメント間取引消去	1,837
全社費用（注）	△77,952
四半期連結損益計算書の営業利益	6,997

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの資産に関する情報

　第２四半期連結会計期間において、グループホームふわり藻岩下を新設しております。

　これにより、前連結会計年度の末日に比べ、当第３四半期連結会計期間の報告セグメントの資産の金額は、「介護福祉事業」において96,300千円増加しております。

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年７月１日 至　平成28年３月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成29年３月31日）
(1)１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)	5円99銭	△0円71銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△) （千円）	9,617	△1,131
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	9,617	△1,131
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

(訴訟)

「注記事項　四半期連結貸借対照表関係　(偶発債務)」に記載のとおりであります。