第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	416,598	356,139
受取手形及び売掛金	233,100	205,342
営業貸付金	15,618	－
制作支出金	10,057	48,813
繰延税金資産	1,111	8,426
その他	22,418	28,391
流動資産合計	698,905	647,113
固定資産
有形固定資産	184,327	182,097
無形固定資産
のれん	23,375	22,210
その他	746	610
無形固定資産合計	24,122	22,820
投資その他の資産
繰延税金資産	561	564
その他	49,903	49,767
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	50,270	50,139
固定資産合計	258,720	255,057
資産合計	957,625	902,171
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	117,433	104,804
電子記録債務	73,203	73,321
1年内返済予定の長期借入金	17,736	17,736
未払法人税等	12,434	1,399
賞与引当金	－	1,251
その他	52,277	57,674
流動負債合計	273,085	256,187
固定負債
長期借入金	170,554	167,598
その他	44,600	43,818
固定負債合計	215,154	211,416
負債合計	488,240	467,604
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	49,255
利益剰余金	280,875	246,056
株主資本合計	469,385	434,566
純資産合計	469,385	434,566
負債純資産合計	957,625	902,171

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	466,618	438,183
売上原価	378,282	361,004
売上総利益	88,335	77,179
販売費及び一般管理費	99,196	104,998
営業損失（△）	△10,861	△27,819
営業外収益
受取利息	3	2
受取配当金	65	236
助成金収入	775	390
その他	473	213
営業外収益合計	1,317	841
営業外費用
支払利息	390	816
その他	－	1
営業外費用合計	390	817
経常損失（△）	△9,934	△27,795
税金等調整前四半期純損失（△）	△9,934	△27,795
法人税、住民税及び事業税	695	888
法人税等調整額	△2,598	△7,347
法人税等合計	△1,902	△6,459
四半期純損失（△）	△8,031	△21,336
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△8,031	△21,336

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年９月30日)
四半期純損失（△）	△8,031	△21,336
四半期包括利益	△8,031	△21,336
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△8,031	△21,336
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年９月30日）
減価償却費	2,427千円	4,482千円
のれんの償却額	1,165千円	1,165千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年９月30日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成28年９月23日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成28年 ６月30日	平成28年 ９月26日

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年９月30日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成29年９月27日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成29年 ６月30日	平成29年 ９月28日

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	388,436	14,154	55,797	8,229	466,618
セグメント間の内部 売上高又は振替高	821	－	－	－	821
計	389,258	14,154	55,797	8,229	467,439
セグメント利益 又は損失（△）	13,219	1,580	3,297	△2,338	15,758

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	15,758
セグメント間取引消去	612
全社費用（注）	△27,232
四半期連結損益計算書の営業損失	△10,861

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	353,875	8,052	67,106	9,149	438,183
セグメント間の内部 売上高又は振替高	1,310	－	－	－	1,310
計	355,185	8,052	67,106	9,149	439,493
セグメント利益 又は損失（△）	1,303	2,063	△410	△3,017	△61

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	△61
セグメント間取引消去	396
全社費用（注）	△28,155
四半期連結損益計算書の営業損失	△27,819

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　当第１四半期連結累計期間より、従来「プロモーションパートナー事業」としていた報告セグメントの名称を「広告・マーケティング事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報に与える影響はありません。また、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの名称で記載しております。

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年９月30日）
(1)１株当たり四半期純損失金額(△)	△5円00銭	△13円29銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△8,031	△21,336
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△8,031	△21,336
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。