第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年７月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	416,598	313,078
受取手形及び売掛金	233,100	200,216
営業貸付金	15,618	200,000
制作支出金	10,057	101,744
繰延税金資産	1,111	13,396
その他	22,418	35,685
流動資産合計	698,905	864,120
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	115,536	111,705
その他（純額）	68,790	66,437
有形固定資産合計	184,327	178,143
無形固定資産
のれん	23,375	21,044
その他	746	5,974
無形固定資産合計	24,122	27,019
投資その他の資産
繰延税金資産	561	545
その他	49,903	49,042
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	50,270	49,394
固定資産合計	258,720	254,556
資産合計	957,625	1,118,677
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	117,433	103,044
電子記録債務	73,203	80,605
短期借入金	－	226,000
1年内返済予定の長期借入金	17,736	17,736
未払法人税等	12,434	3,098
その他	52,277	62,938
流動負債合計	273,085	493,423
固定負債
長期借入金	170,554	163,164
その他	44,600	41,947
固定負債合計	215,154	205,111
負債合計	488,240	698,534
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	49,255
利益剰余金	280,875	231,632
株主資本合計	469,385	420,142
純資産合計	469,385	420,142
負債純資産合計	957,625	1,118,677

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)
売上高	907,124	886,280
売上原価	731,422	729,513
売上総利益	175,702	156,767
販売費及び一般管理費	※ 193,757	※ 201,610
営業損失（△）	△18,054	△44,843
営業外収益
受取利息	7	3
受取配当金	65	236
助成金収入	2,396	807
その他	540	255
営業外収益合計	3,009	1,303
営業外費用
支払利息	888	2,586
その他	16	13
営業外費用合計	904	2,600
経常損失（△）	△15,949	△46,139
税金等調整前四半期純損失（△）	△15,949	△46,139
法人税、住民税及び事業税	1,969	1,920
法人税等調整額	△3,103	△12,299
法人税等合計	△1,133	△10,379
四半期純損失（△）	△14,815	△35,760
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△14,815	△35,760

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)
四半期純損失（△）	△14,815	△35,760
四半期包括利益	△14,815	△35,760
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△14,815	△35,760
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△15,949	△46,139
減価償却費	5,633	9,034
のれん償却額	2,330	2,330
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△172	－
受取利息及び受取配当金	△73	△239
支払利息	888	2,586
未収入金の増減額（△は増加）	△14,276	△5,263
売上債権の増減額（△は増加）	23,905	32,883
営業貸付金の増減額（△は増加）	55,344	△184,381
制作支出金の増減額（△は増加）	△47,088	△91,686
買取債権の増減額（△は増加）	6,598	－
仕入債務の増減額（△は減少）	28,455	△6,986
未払消費税等の増減額（△は減少）	△2,019	△4,471
その他	9,841	7,073
小計	53,418	△285,260
利息及び配当金の受取額	73	239
利息の支払額	△888	△2,586
法人税等の支払額	△7,450	△10,136
営業活動によるキャッシュ・フロー	45,152	△297,743
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	－	58,862
有形固定資産の取得による支出	△92,430	△2,587
従業員に対する貸付金の回収による収入	23	－
投資有価証券の売却による収入	1,000	－
無形固定資産の取得による支出	－	△5,500
その他	△34	△73
投資活動によるキャッシュ・フロー	△91,441	50,702
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	－	226,000
長期借入れによる収入	148,000	－
長期借入金の返済による支出	△4,435	△7,390
リース債務の返済による支出	△1,471	△2,686
配当金の支払額	△13,546	△13,539
財務活動によるキャッシュ・フロー	128,546	202,383
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	82,256	△44,657
現金及び現金同等物の期首残高	182,089	322,535
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 264,346	※ 277,878

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年７月１日 　　至  平成28年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年７月１日 　　至  平成29年12月31日）
給与手当	74,062千円	77,198千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年７月１日 至  平成28年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年７月１日 至  平成29年12月31日）
現金及び預金勘定	358,404千円	313,078千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△94,058	△35,200
現金及び現金同等物	264,346	277,878

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成28年９月23日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成28年 ６月30日	平成28年 ９月26日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成29年９月27日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成29年 ６月30日	平成29年 ９月28日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	751,054	27,238	113,130	15,700	907,124
セグメント間の内部 売上高又は振替高	8,150	－	－	－	8,150
計	759,205	27,238	113,130	15,700	915,275
セグメント利益 又は損失（△）	35,650	4,779	△1,564	△5,696	33,169

（注）介護福祉事業は、平成29年1月開設のグループホームふわり藻岩下にかかる開設準備に伴う一時的な費用の発生により損失計上となりました。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	33,169
セグメント間取引消去	1,225
全社費用（注）	△52,448
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△18,054

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	717,667	16,450	134,337	17,824	886,280
セグメント間の内部 売上高又は振替高	3,184	－	－	－	3,184
計	720,852	16,450	134,337	17,824	889,465
セグメント利益 又は損失（△）	13,592	4,425	△2,446	△5,900	9,671

（注）介護福祉事業は、平成29年1月開設のグループホームふわり藻岩下における計画の入居率を下回ったことに加えて人材採用経費が増加したため損失計上となりました。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	9,671
セグメント間取引消去	793
全社費用（注）	△55,307
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△44,843

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントの変更等に関する情報

　第１四半期連結会計期間より、従来「プロモーションパートナー事業」としていた報告セグメントの名

称を「広告・マーケティング事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報

に与える影響はありません。また、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメン

トの名称で記載しております。

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年12月31日）
(1)１株当たり四半期純損失金額(△)	△9円23銭	△22円28銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△) （千円）	△14,815	△35,760
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△14,815	△35,760
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式

が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。