第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年７月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年６月30日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	416,598	226,592
受取手形及び売掛金	233,100	406,476
営業貸付金	15,618	210,000
制作支出金	10,057	13,379
繰延税金資産	1,111	4,208
その他	22,418	52,866
流動資産合計	698,905	913,523
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	115,536	109,779
その他（純額）	68,790	64,406
有形固定資産合計	184,327	174,186
無形固定資産
のれん	23,375	19,879
その他	746	5,901
無形固定資産合計	24,122	25,781
投資その他の資産
繰延税金資産	561	526
その他	49,903	48,528
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	50,270	48,861
固定資産合計	258,720	248,829
資産合計	957,625	1,162,352
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	117,433	130,215
電子記録債務	73,203	66,220
短期借入金	－	226,000
1年内返済予定の長期借入金	17,736	17,736
未払法人税等	12,434	4,942
賞与引当金	－	1,251
その他	52,277	67,364
流動負債合計	273,085	513,729
固定負債
長期借入金	170,554	158,730
その他	44,600	40,776
固定負債合計	215,154	199,506
負債合計	488,240	713,235
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	49,255
利益剰余金	280,875	260,607
株主資本合計	469,385	449,117
純資産合計	469,385	449,117
負債純資産合計	957,625	1,162,352

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成29年３月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成30年３月31日)
売上高	1,498,784	1,549,183
売上原価	1,203,806	1,249,459
売上総利益	294,978	299,724
販売費及び一般管理費	287,980	300,949
営業利益又は営業損失（△）	6,997	△1,225
営業外収益
受取利息	10	5
受取配当金	65	236
助成金収入	3,688	927
その他	601	291
営業外収益合計	4,366	1,461
営業外費用
支払利息	1,637	3,305
その他	155	208
営業外費用合計	1,793	3,513
経常利益又は経常損失（△）	9,570	△3,277
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	9,570	△3,277
法人税、住民税及び事業税	10,695	6,600
法人税等調整額	7	△3,092
法人税等合計	10,702	3,507
四半期純損失（△）	△1,131	△6,785
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,131	△6,785

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成29年３月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成30年３月31日)
四半期純損失（△）	△1,131	△6,785
四半期包括利益	△1,131	△6,785
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,131	△6,785
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成29年３月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成30年３月31日）
減価償却費	10,391千円	13,550千円
のれんの償却額	3,496千円	3,496千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成28年９月23日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成28年 ６月30日	平成28年 ９月26日

(2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成30年３月31日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成29年９月27日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成29年 ６月30日	平成29年 ９月28日

(2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	1,265,658	39,300	168,442	25,383	1,498,784
セグメント間の内部 売上高又は振替高	9,009	－	－	－	9,009
計	1,274,667	39,300	168,442	25,383	1,507,793
セグメント利益 又は損失（△）	94,282	8,545	△11,508	△8,205	83,113

（注）介護福祉事業は、平成29年1月開設のグループホームふわり藻岩下にかかる開設準備に伴う一時的な費用の発生により損失計上となりました。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	83,113
セグメント間取引消去	1,837
全社費用（注）	△77,952
四半期連結損益計算書の営業利益	6,997

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成30年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	1,264,162	52,487	204,035	28,497	1,549,183
セグメント間の内部 売上高又は振替高	4,366	－	－	－	4,366
計	1,268,529	52,487	204,035	28,497	1,553,550
セグメント利益 又は損失（△）	70,679	19,202	△3,199	△7,411	79,270

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	79,270
セグメント間取引消去	1,189
全社費用（注）	△81,685
四半期連結損益計算書の営業損失(△)	△1,225

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントの変更等に関する情報

　第１四半期連結会計期間より、従来「プロモーションパートナー事業」としていた報告セグメントの名

称を「広告・マーケティング事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報

に与える影響はありません。また、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメン

トの名称で記載しております。

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成29年３月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成30年３月31日）
１株当たり四半期純損失金額(△)	△0円71銭	△4円23銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△) （千円）	△1,131	△6,785
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△1,131	△6,785
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。