第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年７月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	296,990	320,249
受取手形及び売掛金	229,546	216,870
営業貸付金	240,928	179,970
制作支出金	10,031	78,250
その他	40,823	28,311
流動資産合計	818,321	823,652
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	107,853	113,445
その他（純額）	61,499	56,034
有形固定資産合計	169,352	169,479
無形固定資産
のれん	18,714	16,383
その他	8,901	8,205
無形固定資産合計	27,615	24,588
投資その他の資産
繰延税金資産	6,671	10,559
その他	47,793	48,328
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	54,272	58,694
固定資産合計	251,239	252,762
繰延資産
創立費	－	679
繰延資産合計	－	679
資産合計	1,069,561	1,077,093
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	118,320	97,045
電子記録債務	63,448	68,770
短期借入金	126,000	200,000
1年内返済予定の長期借入金	17,736	17,736
未払法人税等	12,824	5,821
賞与引当金	－	2,250
その他	76,917	58,795
流動負債合計	415,247	450,418
固定負債
長期借入金	154,296	145,428
その他	39,354	36,920
固定負債合計	193,650	182,348
負債合計	608,898	632,766
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	49,255
利益剰余金	272,153	255,817
株主資本合計	460,663	444,327
純資産合計	460,663	444,327
負債純資産合計	1,069,561	1,077,093

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
売上高	886,280	971,665
売上原価	729,513	772,327
売上総利益	156,767	199,337
販売費及び一般管理費	※ 201,610	※ 207,672
営業損失（△）	△44,843	△8,334
営業外収益
受取利息	3	2
受取配当金	236	77
助成金収入	807	622
その他	255	187
営業外収益合計	1,303	889
営業外費用
支払利息	2,586	1,712
その他	13	2
営業外費用合計	2,600	1,715
経常損失（△）	△46,139	△9,159
税金等調整前四半期純損失（△）	△46,139	△9,159
法人税、住民税及び事業税	1,920	4,323
法人税等調整額	△12,299	△3,887
法人税等合計	△10,379	435
四半期純損失（△）	△35,760	△9,595
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△35,760	△9,595

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
四半期純損失（△）	△35,760	△9,595
四半期包括利益	△35,760	△9,595
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△35,760	△9,595
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△46,139	△9,159
減価償却費	9,034	10,521
のれん償却額	2,330	2,330
賞与引当金の増減額（△は減少）	－	2,250
受取利息及び受取配当金	△239	△79
支払利息	2,586	1,712
未収入金の増減額（△は増加）	△5,263	14,856
売上債権の増減額（△は増加）	32,883	12,676
営業貸付金の増減額（△は増加）	△184,381	60,957
制作支出金の増減額（△は増加）	△91,686	△68,218
仕入債務の増減額（△は減少）	△6,986	△15,953
未払消費税等の増減額（△は減少）	△4,471	△6,098
その他	7,073	△12,591
小計	△285,260	△6,795
利息及び配当金の受取額	239	79
利息の支払額	△2,586	△1,712
法人税等の支払額	△10,136	△11,516
営業活動によるキャッシュ・フロー	△297,743	△19,945
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	58,862	－
有形固定資産の取得による支出	△2,587	△10,602
無形固定資産の取得による支出	△5,500	△350
敷金及び保証金の差入による支出	－	△1,200
その他	△73	△832
投資活動によるキャッシュ・フロー	50,702	△12,985
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	226,000	74,000
長期借入金の返済による支出	△7,390	△8,868
リース債務の返済による支出	△2,686	△2,152
配当金の支払額	△13,539	△6,790
財務活動によるキャッシュ・フロー	202,383	56,188
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△44,657	23,258
現金及び現金同等物の期首残高	322,535	261,790
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 277,878	※ 285,049

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より新たに設立した、たまかわ未来ファクトリー株式会社、また、当第２四半期連結会計期間より新たに設立した、山田プライド株式会社を連結の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年７月１日 　　至  平成29年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年７月１日 　　至  平成30年12月31日）
給与手当	77,198千円	79,170千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年７月１日 至  平成29年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年７月１日 至  平成30年12月31日）
現金及び預金勘定	313,078千円	320,249千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△35,200	△35,200
現金及び現金同等物	277,878	285,049

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成29年９月27日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	平成29年 ６月30日	平成29年 ９月28日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成30年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
平成30年９月27日 定時株主総会	普通株式	6,741	利益剰余金	4.2	平成30年 ６月30日	平成30年 ９月28日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	717,667	16,450	134,337	17,824	886,280
セグメント間の内部 売上高又は振替高	3,184	－	－	－	3,184
計	720,852	16,450	134,337	17,824	889,465
セグメント利益 又は損失（△）	13,592	4,425	△2,446	△5,900	9,671

（注）介護福祉事業は、平成29年1月開設のグループホームふわり藻岩下における計画の入居率を下回ったことに加えて人材採用経費が増加したため損失計上となりました。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	9,671
セグメント間取引消去	793
全社費用（注）	△55,307
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△44,843

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成30年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	767,635	28,866	151,189	23,973	971,665
セグメント間の内部 売上高又は振替高	2,985	－	－	18	3,003
計	770,620	28,866	151,189	23,992	974,669
セグメント利益 又は損失（△）	27,990	15,132	8,769	△8,772	43,120

（注）ケアサービス事業は、平成30年12月に２号店をオープンいたしました。その一時的に発生する開設準備費用により、損失計上となりました。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	43,120
セグメント間取引消去	943
全社費用（注）	△52,398
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△8,334

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年７月１日 至　平成30年12月31日）
(1)１株当たり四半期純損失(△)	△22円28銭	△5円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失(△) （千円）	△35,760	△9,595
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	△35,760	△9,595
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。