第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年７月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	444,007	343,828
受取手形及び売掛金	232,513	254,222
営業貸付金	107,981	178,583
制作支出金	10,265	87,297
その他	26,871	34,055
流動資産合計	821,639	897,987
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	109,026	120,419
その他（純額）	61,153	60,585
有形固定資産合計	170,179	181,004
無形固定資産
のれん	14,052	11,721
その他	7,792	7,905
無形固定資産合計	21,845	19,627
投資その他の資産
繰延税金資産	1,427	2,339
その他	45,656	44,524
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	46,890	46,670
固定資産合計	238,915	247,302
資産合計	1,060,554	1,145,289
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	97,990	144,431
電子記録債務	75,760	69,117
短期借入金	100,000	200,000
1年内返済予定の長期借入金	17,736	17,736
未払法人税等	16,002	4,500
賞与引当金	－	2,250
その他	80,729	59,842
流動負債合計	388,218	497,878
固定負債
長期借入金	136,560	127,692
繰延税金負債	307	－
その他	35,424	32,685
固定負債合計	172,291	160,377
負債合計	560,510	658,255
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	49,255
利益剰余金	310,534	297,527
株主資本合計	499,044	486,037
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	－	△2
その他の包括利益累計額合計	－	△2
非支配株主持分	1,000	1,000
純資産合計	500,044	487,034
負債純資産合計	1,060,554	1,145,289

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年７月１日 　至　2018年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)
売上高	971,665	1,158,197
売上原価	772,327	932,228
売上総利益	199,337	225,969
販売費及び一般管理費	※ 207,672	※ 225,027
営業利益又は営業損失（△）	△8,334	941
営業外収益
受取利息	2	3
受取配当金	77	80
助成金収入	622	3,063
その他	187	133
営業外収益合計	889	3,279
営業外費用
支払利息	1,712	2,180
その他	2	2
営業外費用合計	1,715	2,182
経常利益又は経常損失（△）	△9,159	2,039
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△9,159	2,039
法人税、住民税及び事業税	4,323	2,783
法人税等調整額	△3,887	△1,218
法人税等合計	435	1,564
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△9,595	474
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△9,595	474

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年７月１日 　至　2018年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△9,595	474
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	－	△2
その他の包括利益	－	△2
四半期包括利益	△9,595	471
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△9,595	471
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年７月１日 　至　2018年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△9,159	2,039
減価償却費	10,521	10,094
のれん償却額	2,330	2,330
賞与引当金の増減額（△は減少）	2,250	2,250
受取利息及び受取配当金	△79	△83
支払利息	1,712	2,180
未収入金の増減額（△は増加）	14,856	2,765
売上債権の増減額（△は増加）	12,676	△21,709
営業貸付金の増減額（△は増加）	60,957	△70,601
制作支出金の増減額（△は増加）	△68,218	△77,031
仕入債務の増減額（△は減少）	△15,953	39,799
未払消費税等の増減額（△は減少）	△6,098	△12,260
その他	△12,591	△17,895
小計	△6,795	△138,123
利息及び配当金の受取額	79	83
利息の支払額	△1,712	△2,180
法人税等の支払額	△11,516	△13,598
営業活動によるキャッシュ・フロー	△19,945	△153,819
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	－	△319
有形固定資産の取得による支出	△10,602	△19,797
無形固定資産の取得による支出	△350	△1,235
敷金及び保証金の差入による支出	△1,200	－
その他	△832	△132
投資活動によるキャッシュ・フロー	△12,985	△21,483
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	74,000	100,000
長期借入金の返済による支出	△8,868	△8,868
リース債務の返済による支出	△2,152	△2,507
配当金の支払額	△6,790	△13,500
財務活動によるキャッシュ・フロー	56,188	75,123
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	23,258	△100,179
現金及び現金同等物の期首残高	261,790	408,807
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 285,049	※ 308,628

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年７月１日 　　至  2018年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 　　至  2019年12月31日）
給与手当	79,170千円	88,599千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年７月１日 至  2018年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 至  2019年12月31日）
現金及び預金勘定	320,249千円	343,828千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△35,200	△35,200
現金及び現金同等物	285,049	308,628

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2018年９月27日 定時株主総会	普通株式	6,741	利益剰余金	4.2	2018年 ６月30日	2018年 ９月28日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2019年９月27日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	2019年 ６月30日	2019年 ９月30日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	767,635	28,866	151,189	23,973	971,665
セグメント間の内部 売上高又は振替高	2,985	－	－	18	3,003
計	770,620	28,866	151,189	23,992	974,669
セグメント利益 又は損失（△）	27,990	15,132	8,769	△8,772	43,120

（注）ケアサービス事業は、2018年12月に２号店をオープンいたしました。その一時的に発生する開設準備費用により、損失計上となりました。

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	43,120
セグメント間取引消去	943
全社費用（注）	△52,398
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△8,334

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	983,351	20,346	119,791	34,708	1,158,197
セグメント間の内部 売上高又は振替高	3,615	－	－	－	3,615
計	986,966	20,346	119,791	34,708	1,161,812
セグメント利益 又は損失（△）	47,366	9,454	7,600	△3,894	60,526

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	60,526
セグメント間取引消去	1,401
全社費用（注）	△60,985
四半期連結損益計算書の営業利益	941

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

1株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年７月１日 至　2018年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年12月31日）
(1)１株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△)	△5円98銭	0円30銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失(△) （千円）	△9,595	474
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	△9,595	474
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。