第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	531,745	536,388
受取手形及び売掛金	149,940	194,125
制作支出金	12,706	25,100
その他	40,117	41,247
流動資産合計	734,510	796,862
固定資産
有形固定資産	180,047	182,683
無形固定資産
のれん	9,391	8,225
その他	7,088	7,007
無形固定資産合計	16,479	15,233
投資その他の資産
繰延税金資産	1,595	3,785
その他	43,822	37,358
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	45,223	40,950
固定資産合計	241,751	238,867
資産合計	976,261	1,035,730
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	86,122	114,814
電子記録債務	48,385	43,760
短期借入金	100,000	100,000
1年内返済予定の長期借入金	17,736	17,736
未払法人税等	5,385	2,302
賞与引当金	－	1,125
その他	70,627	64,017
流動負債合計	328,255	343,756
固定負債
長期借入金	117,346	212,912
繰延税金負債	90	35
その他	29,685	34,503
固定負債合計	147,121	247,451
負債合計	475,377	591,207
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	48,492
利益剰余金	310,587	252,526
株主資本合計	499,097	440,274
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	61	113
その他の包括利益累計額合計	61	113
非支配株主持分	1,724	4,135
純資産合計	500,883	444,522
負債純資産合計	976,261	1,035,730

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	599,555	458,138
売上原価	491,743	386,058
売上総利益	107,811	72,079
販売費及び一般管理費	112,324	123,203
営業損失（△）	△4,512	△51,123
営業外収益
受取利息	1	2
受取配当金	80	89
助成金収入	2,375	1,309
その他	74	519
営業外収益合計	2,531	1,920
営業外費用
支払利息	824	782
営業外費用合計	824	782
経常損失（△）	△2,804	△49,985
特別損失
関係会社株式売却損	－	2,000
特別損失合計	－	2,000
税金等調整前四半期純損失（△）	△2,804	△51,985
法人税、住民税及び事業税	1,004	1,954
法人税等調整額	△310	△2,267
法人税等合計	694	△313
四半期純損失（△）	△3,499	△51,671
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△352
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△3,499	△51,319

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純損失（△）	△3,499	△51,671
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2	51
その他の包括利益合計	△2	51
四半期包括利益	△3,501	△51,620
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△3,501	△51,267
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△352

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積について）

　新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りにおいて、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載いたしました仮定に重要な変更はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2020年９月30日）
減価償却費	5,017千円	5,420千円
のれんの償却額	1,165千円	1,165千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2019年９月27日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	2019年 ６月30日	2019年 ９月30日

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2020年９月25日 定時株主総会	普通株式	6,741	利益剰余金	4.2	2020年 ６月30日	2020年 ９月28日

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	515,863	8,364	59,063	16,264	599,555
セグメント間の内部 売上高又は振替高	1,324	－	－	－	1,324
計	517,188	8,364	59,063	16,264	600,880
セグメント利益 又は損失（△）	23,753	3,603	2,244	△3,136	26,464

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	26,464
セグメント間取引消去	696
全社費用（注）	△31,673
四半期連結損益計算書の営業損失	△4,512

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	371,490	10,347	57,905	18,395	458,138
セグメント間の内部 売上高又は振替高	1,795	－	－	－	1,795
計	373,285	10,347	57,905	18,395	459,933
セグメント利益 又は損失（△）	△15,883	2,562	△3,869	△1,771	△18,962

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	△18,962
セグメント間取引消去	2,197
全社費用（注）	△34,358
四半期連結損益計算書の営業損失	△51,123

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2020年９月30日）
(1)１株当たり四半期純損失(△)	△2円18銭	△31円97銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	△3,499	△51,319
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	△3,499	△51,319
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。