第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年７月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	531,745	519,222
受取手形及び売掛金	149,940	194,372
制作支出金	12,706	47,656
その他	40,117	27,984
流動資産合計	734,510	789,237
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	120,520	115,545
その他（純額）	59,527	63,995
有形固定資産合計	180,047	179,540
無形固定資産
のれん	9,391	7,060
その他	7,088	6,607
無形固定資産合計	16,479	13,667
投資その他の資産
繰延税金資産	1,595	4,231
その他	43,822	36,991
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	45,223	41,028
固定資産合計	241,751	234,237
資産合計	976,261	1,023,474
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	86,122	80,029
電子記録債務	48,385	59,552
短期借入金	100,000	100,000
1年内返済予定の長期借入金	17,736	17,736
未払法人税等	5,385	5,890
賞与引当金	－	2,250
その他	70,627	67,828
流動負債合計	328,255	333,286
固定負債
長期借入金	117,346	209,956
繰延税金負債	90	60
その他	29,685	33,540
固定負債合計	147,121	243,557
負債合計	475,377	576,844
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	49,255	48,492
利益剰余金	310,587	254,832
株主資本合計	499,097	442,579
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	61	186
その他の包括利益累計額合計	61	186
非支配株主持分	1,724	3,863
純資産合計	500,883	446,630
負債純資産合計	976,261	1,023,474

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	1,158,197	898,844
売上原価	932,228	707,567
売上総利益	225,969	191,277
販売費及び一般管理費	※ 225,027	※ 243,220
営業利益又は営業損失（△）	941	△51,943
営業外収益
受取利息	3	3
受取配当金	80	89
助成金収入	3,063	7,778
その他	133	211
営業外収益合計	3,279	8,083
営業外費用
支払利息	2,180	1,966
その他	2	－
営業外費用合計	2,182	1,966
経常利益又は経常損失（△）	2,039	△45,825
特別損失
関係会社株式売却損	－	2,000
特別損失合計	－	2,000
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	2,039	△47,825
法人税、住民税及び事業税	2,783	4,533
法人税等調整額	△1,218	△2,720
法人税等合計	1,564	1,812
四半期純利益又は四半期純損失（△）	474	△49,638
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△624
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	474	△49,013

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	474	△49,638
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2	125
その他の包括利益	△2	125
四半期包括利益	471	△49,512
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	471	△48,888
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△624

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	2,039	△47,825
減価償却費	10,094	10,993
のれん償却額	2,330	2,330
賞与引当金の増減額（△は減少）	2,250	2,250
受取利息及び受取配当金	△83	△93
支払利息	2,180	1,966
関係会社株式売却損益（△は益）	－	2,000
未収入金の増減額（△は増加）	2,765	817
売上債権の増減額（△は増加）	△21,709	△44,432
営業貸付金の増減額（△は増加）	△70,601	－
制作支出金の増減額（△は増加）	△77,031	△34,950
仕入債務の増減額（△は減少）	39,799	5,074
未払消費税等の増減額（△は減少）	△12,260	△10,082
その他	△17,895	7,569
小計	△138,123	△104,382
利息及び配当金の受取額	83	93
利息の支払額	△2,180	△1,966
法人税等の支払額	△13,598	△3,604
法人税等の還付額	－	10,511
営業活動によるキャッシュ・フロー	△153,819	△99,348
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△319	－
投資有価証券の売却による収入	－	4,000
有形固定資産の取得による支出	△19,797	△1,494
無形固定資産の取得による支出	△1,235	△700
その他	△132	△142
投資活動によるキャッシュ・フロー	△21,483	1,662
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	100,000	－
長期借入れによる収入	－	100,000
長期借入金の返済による支出	△8,868	△7,390
非支配株主からの払込みによる収入	－	2,000
リース債務の返済による支出	△2,507	△2,709
配当金の支払額	△13,500	△6,738
財務活動によるキャッシュ・フロー	75,123	85,162
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△100,179	△12,523
現金及び現金同等物の期首残高	408,807	496,545
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 308,628	※ 484,022

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積について）

　新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りにおいて、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載いたしました仮定に重要な変更はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 　　至  2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年７月１日 　　至  2020年12月31日）
給与手当	88,599千円	103,477千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 至  2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年７月１日 至  2020年12月31日）
現金及び預金勘定	343,828千円	519,222千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△35,200	△35,200
現金及び現金同等物	308,628	484,022

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2019年９月27日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	2019年 ６月30日	2019年 ９月30日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）

配当に関する事項

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当金の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2020年９月25日 定時株主総会	普通株式	6,741	利益剰余金	4.2	2020年 ６月30日	2020年 ９月28日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	983,351	20,346	119,791	34,708	1,158,197
セグメント間の内部 売上高又は振替高	3,615	－	－	－	3,615
計	986,966	20,346	119,791	34,708	1,161,812
セグメント利益 又は損失（△）	47,366	9,454	7,600	△3,894	60,526

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	60,526
セグメント間取引消去	1,401
全社費用（注）	△60,985
四半期連結損益計算書の営業利益	941

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス事業
売上高
外部顧客への売上高	723,425	21,639	117,538	36,241	898,844
セグメント間の内部 売上高又は振替高	3,736	－	－	－	3,736
計	727,161	21,639	117,538	36,241	902,580
セグメント利益 又は損失（△）	8,854	5,622	△2,638	△2,881	8,957

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	8,957
セグメント間取引消去	2,602
全社費用（注）	△63,502
四半期連結損益計算書の営業損失	△51,943

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

1株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2020年12月31日）
(1)１株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△)	0円30銭	△30円54銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失(△) （千円）	474	△49,013
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	474	△49,013
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

 該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。