第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	480,365	413,033
売掛金	225,515	487,276
営業貸付金	213,157	185,211
制作支出金	16,999	48,993
その他	33,241	34,728
流動資産合計	969,278	1,169,244
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	99,365	96,998
その他（純額）	53,518	51,538
有形固定資産合計	152,884	148,536
無形固定資産
のれん	68	43
その他	2,930	2,351
無形固定資産合計	2,999	2,394
投資その他の資産
繰延税金資産	2,711	1,763
その他	41,293	41,048
貸倒引当金	△193	△193
投資その他の資産合計	43,811	42,617
固定資産合計	199,695	193,548
資産合計	1,168,974	1,362,793
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	119,085	338,832
電子記録債務	59,753	51,026
短期借入金	100,000	100,000
１年内返済予定の長期借入金	13,708	111,752
未払法人税等	39,118	18,721
賞与引当金	－	876
その他	91,849	76,355
流動負債合計	423,514	697,563
固定負債
長期借入金	185,902	83,424
繰延税金負債	4	－
その他	24,048	22,755
固定負債合計	209,954	106,179
負債合計	633,469	803,743
純資産の部
株主資本
資本金	139,255	139,255
資本剰余金	47,301	47,437
利益剰余金	340,679	364,119
株主資本合計	527,236	550,811
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	80	35
その他の包括利益累計額合計	80	35
非支配株主持分	8,188	8,203
純資産合計	535,505	559,049
負債純資産合計	1,168,974	1,362,793

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年７月１日 　至　2021年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年９月30日)
売上高	462,220	747,868
売上原価	374,136	577,699
売上総利益	88,083	170,168
販売費及び一般管理費	129,038	121,042
営業利益又は営業損失（△）	△40,954	49,125
営業外収益
受取利息	1	34
受取配当金	87	444
助成金収入	5,529	6,089
その他	402	285
営業外収益合計	6,020	6,853
営業外費用
支払利息	784	1,042
その他	409	－
営業外費用合計	1,193	1,042
経常利益又は経常損失（△）	△36,127	54,937
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△36,127	54,937
法人税、住民税及び事業税	1,076	17,151
法人税等調整額	△309	963
法人税等合計	766	18,115
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△36,894	36,822
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△303	△99
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△36,591	36,921

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年７月１日 　至　2021年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△36,894	36,822
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	258	△45
その他の包括利益合計	258	△45
四半期包括利益	△36,635	36,776
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△36,332	36,876
非支配株主に係る四半期包括利益	△303	△99

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。

なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りについて）

新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りにおいて、前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載いたしました仮定に重要な変更はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年７月１日 至　2021年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 至　2022年９月30日）
減価償却費	5,396千円	4,927千円
のれんの償却額	1,165千円	25千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）

(1）配当金支払額

該当事項はありません。

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

(1）配当金支払額

決議	株式の 種類	配当金の 総額（千円）	配当の 原資	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2022年９月28日 定時株主総会	普通株式	13,482	利益剰余金	8.4	2022年 ６月30日	2022年 ９月29日

(2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス 事業
売上高
新聞折込チラシ	62,661	－	－	－	62,661
マスメディア４媒体	104,025	－	－	－	104,025
販促物	121,908	－	－	－	121,908
観光コンサル	34,530	－	－	－	34,530
債権投資事業	－	8,586	－	－	8,586
介護福祉事業	－	－	57,305	－	57,305
ケアサービス事業	－	－	－	17,827	17,827
その他	55,375	－	－	－	55,375
計	378,501	8,586	57,305	17,827	462,220
顧客との契約から生じる収益	378,501	－	57,305	17,827	453,633
その他の収益	－	8,586	－	－	8,586
外部顧客への売上高	378,501	8,586	57,305	17,827	462,220
セグメント間の内部 売上高又は振替高	2,111	－	－	－	2,111
計	380,612	8,586	57,305	17,827	464,331
セグメント利益 又は損失（△）	△1,326	2,471	△7,153	△1,805	△7,814

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	△7,814
セグメント間取引消去	405
全社費用（注）	△33,544
四半期連結損益計算書の営業損失(△)	△40,954

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				合計
	広告・マーケテ ィング事業	債権投資事業	介護福祉事業	ケアサービス 事業
売上高
新聞折込チラシ	49,241	－	－	－	49,241
マスメディア４媒体	112,099	－	－	－	112,099
販促物	259,073	－	－	－	259,073
観光コンサル	77,425	－	－	－	77,425
債権投資事業	－	13,254	－	－	13,254
介護福祉事業	－	－	58,610	－	58,610
ケアサービス事業	－	－	－	17,679	17,679
その他	160,483	－	－	－	160,483
計	658,323	13,254	58,610	17,679	747,868
顧客との契約から生じる収益	658,323	－	58,610	17,679	734,613
その他の収益	－	13,254	－	－	13,254
外部顧客への売上高	658,323	13,254	58,610	17,679	747,868
セグメント間の内部 売上高又は振替高	2,044	－	－	－	2,044
計	660,367	13,254	58,610	17,679	749,912
セグメント利益 又は損失（△）	81,472	4,303	△4,084	2,029	83,722

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	83,722
セグメント間取引消去	405
全社費用（注）	△35,001
四半期連結損益計算書の営業利益	49,125

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年７月１日 至　2021年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 至　2022年９月30日）
(1)１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△)	△22円80銭	23円00銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	△36,591	36,921
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)（千円）	△36,591	36,921
普通株式の期中平均株式数（株）	1,605,000	1,605,000

（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。