28 資本金
|
|
当グループ／当社 |
||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
授権資本： |
|
|
|
|
期首及び期末現在 －１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式15,000,000,000株 |
1,500,000 |
|
1,500,000 |
|
|
|
|
|
|
発行済全額払込済株式： |
|
|
|
|
期首残高 |
|
|
|
|
－１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式10,738,931,473株 (2014年：10,738,931,473株) |
1,073,893 |
|
1,073,893 |
|
他社株転換債の転換 |
|
|
|
|
－１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式55,059,789株 (2014年：なし) |
5,506 |
|
― |
|
期末残高 |
|
|
|
|
－１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式10,793,991,262株 (2014年：10,738,931,473株) |
1,079,399 |
|
1,073,893 |
0.10マレーシア・リンギットの発行済全額払込済普通株式合計10,793,991,262株(2014年：10,738,931,473株)のうち、0.10マレーシア・リンギットの普通株式375,346,039株(2014年：375,344,039株)は当社が自己株式として保有している。2015年６月30日現在、発行済全額払込済普通株式数(自己株式控除後)は10,418,645,223株(2014年：10,363,587,434株)である。
普通株式(自己株式を除く)の保有者は、当社が宣言した場合に配当金を受け取る権利を有する。すべての普通株式は、１株当たり１議決権を有し、当社の残余財産に関して同順位として扱われる。
2014年11月25日に開催された年次株主総会において、当社株主は、当社に自己株式を買戻すことを委任した。当社の取締役は株主にとっての当社の価値を高めることに努めており、自己株式買戻計画は、当社及び当社の株主にとって最良の利益になるように行われると確信している。
当事業年度において、当社は発行済株式資本のうち１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式2,000株(2014年：１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式2,000,100株)を市場から買戻した。当該買戻しに支払った平均価格は、0.10マレーシア・リンギットの普通株式１株当たり1.73マレーシア・リンギット(2014年：1.62マレーシア・リンギット)であった。買戻取引は、内部的に調達した資金によってまかなわれた。買戻された株式は、1965年会社法第67A条の要件に従い自己株式として保有されている。
2015年６月30日現在、当社は発行済普通株式10,793,991,262株(2014年：10,738,931,473株)のうち、合計375,346,039株(2014年：375,344,039株)を自己株式として保有している。かかる自己株式の帳簿価額は、596,573,469マレーシア・リンギット(2014年：596,570,004マレーシア・リンギット)である。
2011年４月１日、当社は、2010年11月30日の臨時株主総会において当社の株主に承認された、従業員株式オプション制度として知られる新たな株式発行制度を実施した。ESOSは、ESOSの付属定款（以下「付属定款」という）に記載されているように、参加資格を満たす当社及び／又は当社の子会社の適格従業員及び取締役に対する制度である。
ESOSの主な特徴は以下の通りである。
(ⅰ)ESOSは10年間有効であり、2011年４月１日に効力を生じるものとする。
(ⅱ)ESOSの下で付与されるオプションの行使により分配され発行される最大株数は、ESOSの有効期間のいずれの時点においても当社の発行済全額払込済株式総数の15％を超えないものとする。
(ⅲ)オプションの募集日(以下「募集日」という)現在に以下の要件を満たすすべての従業員(取締役を含む)が、ESOSに対して参加資格をもつものとする。
(a) 満18歳以上、
(b) 当グループ内の会社により雇用され、また、給料を支給される取締役又は従業員、かつ
(c) 従業員の場合は、試用期間を含め、募集日までに少なくとも１年間の継続した期間、当グループと雇用契約にあり、勤務していることが確認されていること。オプション委員会は、付属定款第3.1(ⅲ)条の適格要件を満たさない場合でも、随時、任意で当グループの従業員(取締役を含む)を適格従業員として指名することができる。
(ⅳ)ESOSに基づく株式の払込価格は、取締役会がオプション委員会の提言を受けて決定し、以下のいずれか高い方に基づき修正される。
(a)ブルサ・セキュリティーズに上場された株式について、適切と見なされる場合、オプションの募集日の直前５日間の加重平均市場価格の10％以内で割引くか、又はブルサ・セキュリティーズもしくはその他の関連当局が発表した一般的な指標に準拠して適宜修正された下限又は上限で割引いた金額。又は、
(b)株式の額面価額(又は1965年会社法の規定により認められたその他の額面価額)。
(ⅴ)付属定款第13条に従い、オプション委員会は、オプション付与日の前後にかかわらず随時、当社の新規普通株式の最大数及び／又はオプション行使期間内の該当期間のオプションに含まれる当社の普通株式合計の割合まで、オプションの行使を制限することができ、また、オプション委員会がその裁量により適切であると見なしたその他の条件(以前に課された条件の修正／変更を含む)を課すことができる。上記に関わらず、付属定款第10条及び第11条に従い、オプションは募集日から３年後又はオプション委員会がその裁量により決定するその他の期間に、オプション委員会に対する書面による通知によって、被付与者によってのみ行使されうる。しかしながら、オプション委員会が任意で、又は被付与者の書面による要求によって、当該オプションが早期又はその他の期間に行使されることを承認する場合に限られる。
(ⅵ)被付与者は、分配され発行された当社の新規の普通株式を、オプション行使日より１年以内又はオプション委員会がその裁量により決定するその他の期間に売却することを禁じられている。
当事業年度末において、ESOSの下で付与されたオプションはなかった。
当社の株式オプション数の当事業年度中の変動は以下の通りである。
|
|
１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式に対する株式オプション数 |
|||||
|
付与日 |
満期日 |
行使価格 |
期首残高 |
付与 |
失効 |
期末残高 |
|
マレーシア・ |
千口 |
千口 |
千口 |
千口 |
||
|
2015年６月30日に終了した事業年度 |
||||||
|
制度 |
|
|
|
|
|
|
|
2012年７月16日
|
2021年３月31日 |
1.75 |
138,135 |
― |
(2,500) |
135,635 |
|
|
|
|
138,135 |
― |
(2,500) |
135,635 |
2014年６月30日に終了した事業年度
|
制度 |
|
|
|
|
|
|
|
2012年７月16日
|
2021年３月31日 |
1.75 |
141,075 |
― |
(2,940) |
138,135 |
|
|
|
|
141,075 |
― |
(2,940) |
138,135 |
未行使のオプション135,635,000口(2014年：138,135,000口)の内、行使可能なものはない。
FRS第２号が適用される付与オプションの公正価値は、三項式評価モデルを使用して決定された。当モデルにおける重要な要素は以下の通りである。
|
|
2012年７月16日に付与された株式オプション |
|
評価に係る仮定値： |
|
|
予想ボラティリティ |
23.6％ |
|
予想配当利回り |
4.5％ |
|
予想オプション期間 |
3－4年 |
|
(マレーシアの債券をベースにした)年間の無リスク金利 |
3.1％ |
予想ボラティリティは、過去のボラティリティが将来の傾向を示すという仮定を反映しており、必ずしもそれが実際の結果であるというわけではない。
株式オプションの発行に対して受ける従業員サービスの価値
|
|
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
2015 |
|
2014 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
株式オプション付与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当社によるもの |
15,253 |
|
15,700 |
|
15,253 |
|
15,700 |
|
子会社によるもの |
7,074 |
|
8,610 |
|
― |
|
― |
|
子会社への割当 |
― |
|
― |
|
(8,594) |
|
(9,022) |
|
株式オプション費用合計 |
22,327 |
|
24,310 |
|
6,659 |
|
6,678 |
29 分配不能の剰余金
|
|
当グループ／当社 |
||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
期首残高 |
1,987,700 |
|
1,987,700 |
|
他社株転換債の転換 |
81,488 |
|
― |
|
期末残高 |
2,069,188 |
|
1,987,700 |
|
|
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
資本準備金 |
102,165 |
|
102,000 |
|
― |
|
― |
|
無償還無担保転換社債の株式部分 |
74,037 |
|
74,066 |
|
― |
|
― |
|
為替換算差額準備金 |
428,406 |
|
(359,761) |
|
― |
|
― |
|
株式オプション準備金 |
72,714 |
|
50,409 |
|
46,813 |
|
31,560 |
|
法定準備金 |
32,325 |
|
27,415 |
|
― |
|
― |
|
売却可能準備金 |
7,902 |
|
8,754 |
|
1,877 |
|
2,099 |
|
ヘッジ準備金 |
(228,463) |
|
(14,361) |
|
― |
|
― |
|
|
489,086 |
|
(111,478) |
|
48,690 |
|
33,659 |
|
|
資本準備金 |
|
ICULSの株式部分 |
|
為替換算差額準備金 |
|
株式オプション準備金 |
|
法定 準備金1 |
|
売却可能 準備金 |
|
ヘッジ 準備金 |
|
その他の 準備金 合計 |
|
当グループ－2015年 |
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
期首残高 |
102,000 |
|
74,066 |
|
(359,761) |
|
50,409 |
|
27,415 |
|
8,754 |
|
(14,361) |
|
(111,478) |
|
公正価値の変動による損失 |
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
(852) |
|
(338,142) |
|
(338,994) |
|
組替 |
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
142,845 |
|
142,845 |
|
為替換算差額 |
― |
|
― |
|
774,437 |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
774,437 |
|
当期包括利益/(損失)合計 |
― |
|
― |
|
774,437 |
|
― |
|
― |
|
(852) |
|
(195,297) |
|
578,288 |
|
株式オプション費用 |
― |
|
― |
|
― |
|
15,253 |
|
― |
|
― |
|
― |
|
15,253 |
|
子会社による株式オプション費用 |
― |
|
― |
|
― |
|
7,074 |
|
― |
|
― |
|
― |
|
7,074 |
|
ICULSの転換 |
― |
|
(29) |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
(29) |
|
株式オプションの失効 |
― |
|
― |
|
― |
|
(22) |
|
― |
|
― |
|
― |
|
(22) |
|
為替換算差額 |
165 |
|
― |
|
13,730 |
|
― |
|
4,910 |
|
― |
|
(18,805) |
|
― |
|
期末残高 |
102,165 |
|
74,037 |
|
428,406 |
|
72,714 |
|
32,325 |
|
7,902 |
|
(228,463) |
|
489,086 |
|
|
資本準備金 |
|
ICULSの株式部分 |
|
為替換算差額準備金 |
|
株式オプション準備金 |
|
法定 準備金1 |
|
売却可能 準備金 |
|
ヘッジ 準備金 |
|
その他の 準備金 合計 |
|
当グループ－2014年 |
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
期首残高 |
101,991 |
|
74,066 |
|
(739,135) |
|
26,601 |
|
27,141 |
|
5,299 |
|
(23,483) |
|
(527,520) |
|
公正価値の変動による利得 |
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
3,453 |
|
11,057 |
|
14,510 |
|
為替換算差額 |
― |
|
― |
|
377,724 |
|
― |
|
― |
|
― |
|
― |
|
377,724 |
|
当期包括利益合計 |
― |
|
― |
|
377,724 |
|
― |
|
― |
|
3,453 |
|
11,057 |
|
392,234 |
|
株式オプション費用 |
― |
|
― |
|
― |
|
15,700 |
|
― |
|
― |
|
― |
|
15,700 |
|
子会社による株式オプション費用 |
― |
|
― |
|
― |
|
8,610 |
|
― |
|
― |
|
― |
|
8,610 |
|
株式オプションの失効 |
― |
|
― |
|
― |
|
(502) |
|
― |
|
― |
|
― |
|
(502) |
|
為替換算差額 |
9 |
|
― |
|
1,650 |
|
― |
|
274 |
|
2 |
|
(1,935) |
|
― |
|
期末残高 |
102,000 |
|
74,066 |
|
(359,761) |
|
50,409 |
|
27,415 |
|
8,754 |
|
(14,361) |
|
(111,478) |
注：
1 この金額は、関連会社において、自国の法律の要件に従い確保しなければならない準備金を表す。
|
|
株式オプション準備金 |
|
売却可能準備金 |
|
合計 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
当社－2015年 |
|
|
|
|
|
|
期首残高 |
31,560 |
|
2,099 |
|
33,659 |
|
公正価値の変動 |
― |
|
826 |
|
826 |
|
売却可能投資有価証券の売却 |
― |
|
(1,048) |
|
(1,048) |
|
株式オプション付与 |
15,253 |
|
― |
|
15,253 |
|
期末残高 |
46,813 |
|
1,877 |
|
48,690 |
|
当社－2014年 |
|
|
|
|
|
|
期首残高 |
15,860 |
|
1,700 |
|
17,560 |
|
公正価値の変動 |
― |
|
29,099 |
|
29,099 |
|
売却可能投資有価証券の売却 |
― |
|
(646) |
|
(646) |
|
金融資産の認識中止に伴う利得 |
― |
|
(28,054) |
|
(28,054) |
|
株式オプション費用 |
15,700 |
|
― |
|
15,700 |
|
期末残高 |
31,560 |
|
2,099 |
|
33,659 |
30 長期債務
|
|
当グループ |
||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
繰延収益 |
635,637 |
|
449,230 |
|
預り金 |
168,750 |
|
132,969 |
|
その他の債務 |
41,223 |
|
61,872 |
|
|
845,610 |
|
644,071 |
繰延収益は、顧客から譲渡された資産及びまだ提供されていないサービスに関するものである。
預り金は、電力供給に関する小売顧客から徴収した預り金、水道及び下水関連インフラの提供に関して住宅開発の開発業者から受領した差入保証金、不動産の賃借人からの受入保証金である。
31 その他の非流動負債
|
|
当グループ |
||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
契約顧客に対する債務 |
67,696 |
|
67,696 |
この金額は、ケレタピ・タナー・メラユ・バーハッド(以下「KTMB」という)からセントゥル・ラヤの開発事業用地を買収するための少なくとも105,616,000マレーシア・リンギット(2014年：105,616,000マレーシア・リンギット)の買収対価総額の残高を表している。未決済額については、2000年12月21日付開発付随契約に従い修正された、セントゥル・ラヤ・センドリアン・バーハッド(ワイ・ティー・エル・ランド・アンド・デベロップメント・バーハッドの子会社。以下「SRSB」という)とKTMBとの1993年12月８日付開発契約の規定に基づき、SRSBがKTMBに対して行うレールウェイ・ビレッジの段階的な開発、建設及び完成により、その原価及び費用を単独で返済される予定である。
32 社債
|
|
注記 |
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
流動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ミディアム・ターム・ノート |
32(A) |
348,390 |
|
628,988 |
|
― |
|
― |
|
2015年1.875％保証付他社株転換債 |
32(I) |
― |
|
889,602 |
|
― |
|
― |
|
|
|
348,390 |
|
1,518,590 |
|
― |
|
― |
|
非流動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ミディアム・ターム・ノート |
32(A) |
7,209,363 |
|
5,821,545 |
|
1,500,000 |
|
1,500,000 |
|
3.52％小売物価指数保証付社債 |
32(B) |
435,794 |
|
391,000 |
|
― |
|
― |
|
5.75％保証付無担保社債 |
32(C) |
2,063,739 |
|
1,889,545 |
|
― |
|
― |
|
5.375％保証付無担保社債 |
32(D) |
1,182,665 |
|
1,083,603 |
|
― |
|
― |
|
1.75％インデックス連動型保証付社債 |
32(E) |
1,172,322 |
|
1,051,822 |
|
― |
|
― |
|
1.369％及び1.374％インデックス連動型保証付社債 |
32(F) |
1,172,322 |
|
1,051,822 |
|
― |
|
― |
|
1.489％、1.495％及び1.499％インデックス連動型保証付社債 |
32(G) |
1,113,911 |
|
999,857 |
|
― |
|
― |
|
2039年2.186％インデックス連動型保証付社債 |
32(H) |
357,436 |
|
325,135 |
|
― |
|
― |
|
2021年4.0％保証付無担保固定利付債 |
32(J) |
1,810,222 |
|
1,666,236 |
|
― |
|
― |
|
日本債券 |
32(K) |
38,205 |
|
38,709 |
|
― |
|
― |
|
|
|
16,555,979 |
|
14,319,274 |
|
1,500,000 |
|
1,500,000 |
|
合計 |
|
16,904,369 |
|
15,837,864 |
|
1,500,000 |
|
1,500,000 |
社債は以下の通り返済される。
|
|
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
１年以内 |
348,390 |
|
1,518,590 |
|
― |
|
― |
|
１年超５年以内 |
3,046,880 |
|
2,534,071 |
|
500,000 |
|
500,000 |
|
５年超 |
13,509,099 |
|
11,785,203 |
|
1,000,000 |
|
1,000,000 |
|
合計 |
16,904,369 |
|
15,837,864 |
|
1,500,000 |
|
1,500,000 |
報告日現在の当グループ及び当社の社債の加重平均実効利率は以下の通りである。
|
|
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
％ |
|
％ |
|
％ |
|
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ミディアム・ターム・ノート |
2.19 |
|
2.25 |
|
4.42 |
|
4.42 |
|
社債 |
4.34 |
|
4.66 |
|
― |
|
― |
報告日現在の当グループの社債の公正価値は以下の通りである。
|
|
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
3.52％小売物価指数保証付社債 |
302,463 |
|
301,106 |
|
― |
|
― |
|
5.75％保証付無担保社債 |
2,599,306 |
|
2,273,931 |
|
― |
|
― |
|
5.375％保証付無担保社債 |
1,405,313 |
|
1,237,774 |
|
― |
|
― |
|
1.75％インデックス連動型保証付社債 |
1,402,249 |
|
1,473,790 |
|
― |
|
― |
|
1.369％及び1.374％インデックス連動型保証付社債 |
1,462,953 |
|
1,361,222 |
|
― |
|
― |
|
1.489％、1.495％及び1.499％インデックス連動型保証付社債 |
1,490,517 |
|
1,353,949 |
|
― |
|
― |
|
2039年2.186％インデックス連動型保証付社債 |
400,232 |
|
312,811 |
|
― |
|
― |
|
2015年1.875％保証付他社株転換債 |
― |
|
886,300 |
|
― |
|
― |
|
2021年4.0％保証付無担保固定利付債 |
1,903,316 |
|
1,701,863 |
|
― |
|
― |
|
ミディアム・ターム・ノート |
6,283,362 |
|
6,109,509 |
|
1,491,234 |
|
1,491,279 |
|
日本債券 |
38,612 |
|
39,559 |
|
― |
|
― |
|
合計 |
17,288,323 |
|
17,051,814 |
|
1,491,234 |
|
1,491,279 |
(A) ミディアム・ターム・ノート(以下「MTN」という）
(ⅰ)以下に基づき、当社のMTNが発行された。
(a) 最大500百万マレーシア・リンギットのMTN発行プログラムは、2004年６月18日付の社債信託証書及びプログラム契約、並びに2004年７月13日付の最初の補足的MTN社債信託証書により構成されていた。
2014年６月25日、500百万マレーシア・リンギットの既存のMTNの借り換え目的で、額面価額500百万マレーシア・リンギットのMTNが発行された。当該MTNのクーポン・レートは、半年毎に後払いで支払われる年率4.47％(2014年：4.47％)であり、また当該MTNは2019年６月25日に額面価額で償還される。
(b) 最大20億マレーシア・リンギットのMTN発行プログラムは、2013年３月26日付の社債信託証書及びプログラム契約により構成されていた。
半年毎に後払いで支払われる年率4.38％(2014年：4.38％)のクーポン・レートで、額面価額1,000,000,000マレーシア・リンギットのMTNが発行された。当該MTNは2023年４月25日に額面価額で償還される。
(ⅱ)以下に基づき、ワイ・ティー・エル・パワー・インターナショナル・バーハッド(以下「YTLPI」という)のMTNが発行された。
(a) 最大20億マレーシア・リンギットのコマーシャル・ペーパー及び／又はMTN発行プログラム(以下「CP/MTNプログラム」という)は、2007年５月24日付信託証書及び同日付CP/MTNプログラム契約により構成される。
(b) 最大50億マレーシア・リンギットのMTN発行プログラムは、2011年８月11日付信託証書及び同日付MTNプログラム契約により構成される。
当事業年度において、YTLPIは、利息が半年毎に後払いで支払われる700百マレーシア・リンギット及び300百マレーシア・リンギットのMTNを発行した。当該プログラムの与信枠には、年率4.35％から4.95％(2014年：4.35％から4.62％)の利息が付されている。当事業年度中に返済されたMTNはなかった。前事業年度に返済されたMTNは550,000,000マレーシア・リンギットであった。
2003年７月９日付信託証書及び同日付ファシリティ契約により構成される、最大1,300,000,000マレーシア・リンギットのMTN発行プログラムに基づき、当グループの子会社であるワイ・ティー・エル・パワー・ジェネレーション・センドリアン・バーハッドのMTNが発行された。利息は半年毎に後払いで支払われる。当該プログラムの与信枠には、年率4.05％(2014年：4.05％)の利息が付されている。当事業年度において、300,000,000マレーシア・リンギット(2014年：300,000,000マレーシア・リンギット)のMTNが返済された。
(ⅲ)以下に基づき、スターヒル・グローバルREIT(以下「SGREIT」という)のMTNが発行された。
(a) シンガポールMTN(シリーズ001ノート)
当グループは、2010年７月、当グループの20億シンガポール・ドルの多通貨MTNプログラムに基づき、シリーズ001に含まれる124百万シンガポール・ドルの５年物無担保シンガポールMTN(2015年７月満期)(以下「シリーズ001ノート」という)を発行した。当該シリーズ001ノートは、年率3.405％の固定金利で半年毎に後払いで支払われ、スタンダード＆プアーズ・レーティングズ・サービシズによる「BBB+」の格付けを有する。
(b) シンガポールMTN(シリーズ002ノート)
当グループは、2014年２月、当グループの20億シンガポール・ドルの多通貨MTNプログラムに基づき、シリーズ002に含まれる100百万シンガポール・ドルの７年物無担保シンガポールMTN(2021年２月満期)(以下「シリーズ002ノート」という)を発行した。当該シリーズ002ノートは、年率3.5％の固定金利で半年毎に後払いで支払われ、スタンダード＆プアーズ・レーティングズ・サービシズによる「BBB+」の格付けを有する。
(c) シンガポールMTN(シリーズ003ノート)
当グループは、2015年５月、当グループの20億シンガポール・ドルの多通貨MTNプログラムに基づき、シリーズ003に含まれる125百万シンガポール・ドルの８年物無担保シンガポールMTN(2023年５月満期)(以下「シリーズ003ノート」という)を発行した。当該シリーズ003ノートは、年率3.4％の固定金利で半年毎に後払いで支払われ、スタンダード＆プアーズ・レーティングズ・サービシズによる「BBB+」の格付けを有する。
(d) マレーシアMTN
当グループは、2010年６月、アセット・バック証券構造を通じてマレーシアの不動産を取得した。当該構造に基づき、この不動産は当グループの子会社であるアラ・ビンタン・バーハッド(バンクラプシー・リモートの特別目的事業体)よって取得されており、同社によってマレーシアの不動産の取得資金を一部調達するために、330百万マレーシア・リンギット(128.3百万シンガポール・ドル)の５年物固定金利マレーシアMTNが発行された。マレーシアMTNは、５年後に満期日を迎える予定で発効日より6.5年の法定満期日を有しており、特に当グループの子会社であるアラ・ビンタン・バーハッドの全資産に対する固定及び浮動担保権により保証されている。
(B) 3.52％小売物価指数保証付社債(RPIG社債)
当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシーのRPIG社債は、１月30日及び７月30日の半年毎に、当初、年率3.52％の利息が付され、毎年、物価指数利率を上乗せした利率で利息が支払われる。2015年６月30日現在の実効利率は年率5.50％(2014年：6.17％)である。RPIG社債は、2023年７月30日に発行体により未払利息と共に指数価額で全額償還される。
(C) 5.75％保証付無担保社債
2003年10月15日、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が、無条件かつ取消不能で保証する額面価額350,000,000英ポンドの2033年5.75％保証付無担保社債(以下「5.75％GU社債」という)を発行した。この5.75％GU社債は、2003年10月15日付の社債信託証書に基づき発行されている。発行された5.75％GU社債の額面価額は350,000,000英ポンドであり、2015年６月30日現在346,689,488英ポンド(2014年：345,614,692英ポンド)が未償還(償却費用及び割引控除後)であった。5.75％GU社債の正味手取金は、既存の金融債務の借り換え並びに一般的な事業の目的で使用された。
5.75％GU社債には年率5.75％の利息が付され、各期の10月14日に毎年支払われる。5.75％GU社債は、2033年10月14日に発行体により未払利息と共に額面価額で全額償還される。
(D) 5.375％保証付無担保社債
2005年３月10日、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が、無条件かつ取消不能で保証する額面価額200,000,000英ポンドの2028年5.375％保証付無担保社債(以下「5.375％GU社債」という)を発行した。この5.375％GU社債は、2005年３月10日付の社債信託証書に基づき発行されている。
発行された5.375％GU社債の額面価額は200,000,000英ポンドであり、2015年６月30日現在198,677,077英ポンド(2014年：198,200,754英ポンド)が未償還(償却費用及び割引控除後)であった。5.375％GU社債の正味手取金は、既存の金融債務の借り換え並びに一般的な事業の目的で使用された。
5.375％GU社債には年率5.375％の利息が付され、各期の３月10日に毎年支払われる。5.375％GU社債は、2028年３月10日に発行体により未払利息と共に額面価額で全額償還される。
(E) 1.75％インデックス連動型保証付社債
2006年７月31日、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が無条件かつ取消不能で保証する、額面価額75,000,000英ポンドの1.75％インデックス連動型保証付社債(以下「ILG社債１」という)を２回のトランシェで発行した。ILG社債１は、2006年７月31日付の社債信託証書に基づきそれぞれ発行されており、無担保である。
ILG社債１は、１月31日及び７月31日の半年毎に、当初、年率1.75％の利息が付され、毎年、物価指数利率を上乗せした利率で利息が支払われる。2015年６月30日現在の実効利率は年率3.73％(2014年：4.40％)である。ILG社債１は発行体により、第１回トランシェ分については2046年７月31日に、第２回トランシェ分については2051年７月31日に、未払利息と共に指数価額で全額償還される。
(F) 1.369％及び1.374％インデックス連動型保証付社債
2007年１月31日、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が無条件かつ取消不能で保証する、額面価額75,000,000英ポンドの2057年1.369％インデックス連動型保証付社債及び額面価額75,000,000英ポンドの2057年1.374％インデックス連動型保証付社債(以下「ILG社債２」という)を発行した。ILG社債２は、2007年１月31日付の社債信託証書に基づきそれぞれ発行されており、無担保である。
ILG社債２は、１月31日及び７月31日の半年毎に、当初、年率1.369％及び1.374％の利息が付され、毎年、物価指数利率を上乗せした利率で利息が支払われる。2015年６月30日現在の実効利率は年率3.35％ (2014年：4.02％)である。ILG社債２は、2057年７月31日に発行体により未払利息と共に指数価額で全額償還される。
(G) 1.489％、1.495％及び1.499％インデックス連動型保証付社債
2007年９月28日、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、満期が2058年であり、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が無条件かつ取消不能で保証する、額面価額50,000,000英ポンドの1.489％インデックス連動型保証付社債、額面価額50,000,000英ポンドの1.495％インデックス連動型保証付社債及び額面価額50,000,000英ポンドの1.499％インデックス連動型保証付社債(以下「ILG社債３」という)を発行した。ILG社債３は、2007年９月28日付の社債信託証書に基づきそれぞれ発行されており、無担保である。
ILG社債３は、11月29日及び５月29日の半年毎に、当初、年率1.489％、1.495％及び1.499％の利息が付され、毎年、物価指数利率を上乗せした利率で利息が支払われる。2015年６月30日現在の実効利率は年率2.39％(2014年：年率3.94％)である。ILG社債３は、2058年11月29日に発行体により未払利息と共に指数価額で全額償還される。
(H) 2.186％インデックス連動型保証付社債
2009年９月７日、ウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、ウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が無条件かつ取消不能で保証する、額面価額50,000,000英ポンドの2039年2.186％インデックス連動型保証付社債(以下「ILG社債４」という)を発行した。ILG社債４は、2009年９月７日付の社債信託証書に基づき発行されており、無担保である。
ILG社債４は、12月１日及び６月１日の半年毎に、当初、年率2.186％の利息が付され、物価指数利率を半年毎に上乗せした利率で利息が支払われる。2015年６月30日現在の実効利率は年率1.99％(2014年：3.34％)である。ILG社債４は、2039年６月１日に発行体により未払利息と共に指数価額で全額償還される。
(I) 2015年1.875％保証付他社株転換債
2010年３月18日、当グループの子会社であるワイ・ティー・エル・コープ・ファイナンス(ラブアン)リミテッド(以下「YTLCF」という)は、元本総額350百万米ドルの2015年1.875％保証付他社株転換債(50百万米ドルを上限とする追加発行オプション(以下「追加発行オプション」という)が付いている(以下「オプション社債」という)(以下「当社債」という)を発行した。当社債は2010年３月19日にシンガポール・エクスチェンジ・セキュリティーズ・トレーディング・リミテッドに上場された。
2010年４月16日に追加発行オプションはすべて行使され、当社債の合計発行額は400百万米ドルとなった。オプション社債は2010年４月23日に発行され、2010年４月26日にシンガポール・エクスチェンジ・セキュリティーズ・トレーディング・リミテッドに上場された。当社債は2010年４月27日にラブアン・インターナショナル・ファイナンシャル・エクスチェンジ・インクに上場された。
当社債の各登録保有者は、1.00米ドル＝3.3204マレーシア・リンギットを固定換算レートとする当初転換価格１株当たり8.976マレーシア・リンギットで、当社の１株当たり額面0.50マレーシア・リンギットの全額払込済普通株式と交換することができる。また、当初転換価格は2010年３月18日付の社債信託証書に記載されている当社債の取引条件に従い調整の対象となっている。転換価格は、当社の１株当たり0.50マレーシア・リンギットの既存の普通株式１株を、１株当たり0.10マレーシア・リンギットの普通株式５株へと株式分割した結果、2011年４月29日より1.80マレーシア・リンギットに調整された。その後、交換価格は1.67マレーシア・リンギットに調整された。
当社債は、年率1.875％で半年毎に利息が計算され、毎年３月18日及び９月18日に後払いで支払われる。満期前に買戻し及び消却、早期償還又は交換が行われないかぎり、当社債は2015年３月18日に元本の100％で、発生しているがまだ支払われていない利息とあわせて償還される予定である。当事業年度において、当該社債は全額償還されるか、当社株式に転換された。
(J) 2021年4.0％保証付無担保社債
2012年１月24日、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が無条件かつ取消不能で保証する、額面価額200,000,000英ポンドの2021年4.0％保証付無担保社債(以下「4.0％GU社債」という)を発行した。4.0％GU社債は、2012年１月24日付の社債信託証書に基づき発行されている。発行された4.0％GU社債の額面価額200,000,000英ポンドのうち198,335,776英ポンド(2014年：198,069,500英ポンド)は、2015年６月30日現在も未償還(償却費用及び割引控除後)であった。4.0％GU社債の正味手取金は、既存の金融債務の借り換え並びに一般的な事業の目的で使用された。
2012年８月30日、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・ファイナンス・ピーエルシー(以下「発行体」という)は、当グループの子会社であるウェセックス・ウォーター・サービシズ・リミテッド(以下「保証人」という)が無条件かつ取消不能で保証する、額面価額100,000,000英ポンドの2021年4.0％保証付無担保社債(以下「4.0％GU社債」という)を発行した。4.0％GU社債は、2012年８月30日付の社債信託証書に基づき発行されている。発行された4.0％GU社債の額面価額100,000,000英ポンドのうち105,765,148英ポンド(2014年：106,700,037英ポンド)は、2015年６月30日現在も未償還(償却費用及び割引控除後)であった。4.0％GU社債の正味手取金は、既存の金融債務の借り換え並びに一般的な事業の目的で使用された。
4.0％GU社債には年率4.00％の利息が付され、各期の９月24日に毎年支払われる。4.0％GU社債は、2021年９月24日に発行体により未払利息と共に額面価額で全額償還される。
2021年９月24日に期日が到来する4.0％GU社債100,000,000英ポンドは、2012年１月24日に発行された4.0％GU社債200,000,000英ポンドに統合され、単一の社債となった。
(K) 日本債券
当グループの子会社であるスターヒル・グローバルREITワンTMKは、2015年６月30日現在において、2016年11月に満期を迎える日本債券12億円(13.7百万シンガポール・ドル)(以下「シリーズ２債券」という)の残高を有している。シリーズ２債券の債券保有者は、日本の資産流動化法に基づき、スターヒル・グローバルREITワンTMKの資産から他の債権者に優先して当該債券における全ての債務の支払いを受け取る法的優先権を有している。
33 借入金
|
|
注記 |
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
流動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銀行引受手形 |
33(A) |
23,458 |
|
33,841 |
|
― |
|
― |
|
当座借越 |
33(B) |
85,194 |
|
67,332 |
|
― |
|
― |
|
約定銀行借入金 |
33(C) |
5,065 |
|
16,192 |
|
― |
|
― |
|
ファイナンス・リース債務 |
33(D) |
52,094 |
|
69,820 |
|
439 |
|
486 |
|
無償還無担保転換社債 |
33(E) |
9,447 |
|
5,329 |
|
― |
|
― |
|
継続与信枠 |
33(F) |
2,809,210 |
|
2,580,977 |
|
1,266,855 |
|
1,266,855 |
|
ターム・ローン |
33(G) |
1,005,610 |
|
1,031,334 |
|
― |
|
― |
|
トレード・ローン |
33(H) |
84,422 |
|
72,694 |
|
― |
|
― |
|
|
|
4,074,500 |
|
3,877,519 |
|
1,267,294 |
|
1,267,341 |
|
|
注記 |
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
非流動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ファイナンス・リース債務 |
33(D) |
93,106 |
|
225,486 |
|
244 |
|
340 |
|
無償還無担保転換社債 |
33(E) |
22,464 |
|
27,708 |
|
― |
|
― |
|
継続与信枠 |
33(F) |
1,955,471 |
|
1,784,421 |
|
― |
|
― |
|
ターム・ローン |
33(G) |
14,432,626 |
|
11,832,110 |
|
200,000 |
|
― |
|
|
|
16,503,667 |
|
13,869,725 |
|
200,244 |
|
340 |
|
合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銀行引受手形 |
33(A) |
23,458 |
|
33,841 |
|
― |
|
― |
|
当座借越 |
33(B) |
85,194 |
|
67,332 |
|
― |
|
― |
|
約定銀行借入金 |
33(C) |
5,065 |
|
16,192 |
|
― |
|
― |
|
ファイナンス・リース債務 |
33(D) |
145,200 |
|
295,306 |
|
683 |
|
826 |
|
無償還無担保転換社債 |
33(E) |
31,911 |
|
33,037 |
|
― |
|
― |
|
継続与信枠 |
33(F) |
4,764,681 |
|
4,365,398 |
|
1,266,855 |
|
1,266,855 |
|
ターム・ローン |
33(G) |
15,438,236 |
|
12,863,444 |
|
200,000 |
|
― |
|
トレード・ローン |
33(H) |
84,422 |
|
72,694 |
|
― |
|
― |
|
|
|
20,578,167 |
|
17,747,244 |
|
1,467,538 |
|
1,267,681 |
当グループ及び当社の借入金は以下の通り返済される。
|
|
|
１年以内 |
|
１年超５年以内 |
|
５年超 |
|
合計 |
|
当グループ |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
2015年６月30日現在 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銀行引受手形 |
|
23,458 |
|
― |
|
― |
|
23,458 |
|
当座借越 |
|
85,194 |
|
― |
|
― |
|
85,194 |
|
約定銀行借入金 |
|
5,065 |
|
― |
|
― |
|
5,065 |
|
ファイナンス・リース債務 |
|
52,094 |
|
93,106 |
|
― |
|
145,200 |
|
無償還無担保転換社債 |
|
9,447 |
|
22,464 |
|
― |
|
31,911 |
|
継続与信枠 |
|
2,809,210 |
|
1,955,471 |
|
― |
|
4,764,681 |
|
ターム・ローン |
|
1,005,610 |
|
13,073,268 |
|
1,359,358 |
|
15,438,236 |
|
トレード・ローン |
|
84,422 |
|
― |
|
― |
|
84,422 |
|
|
|
4,074,500 |
|
15,144,309 |
|
1,359,358 |
|
20,578,167 |
|
2014年６月30日現在 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銀行引受手形 |
|
33,841 |
|
― |
|
― |
|
33,841 |
|
当座借越 |
|
67,332 |
|
― |
|
― |
|
67,332 |
|
約定銀行借入金 |
|
16,192 |
|
― |
|
― |
|
16,192 |
|
ファイナンス・リース債務 |
|
69,820 |
|
225,486 |
|
― |
|
295,306 |
|
無償還無担保転換社債 |
|
5,329 |
|
― |
|
27,708 |
|
33,037 |
|
継続与信枠 |
|
2,580,977 |
|
1,784,421 |
|
― |
|
4,365,398 |
|
ターム・ローン |
|
1,031,334 |
|
9,019,867 |
|
2,812,243 |
|
12,863,444 |
|
トレード・ローン |
|
72,694 |
|
― |
|
― |
|
72,694 |
|
|
|
3,877,519 |
|
11,029,774 |
|
2,839,951 |
|
17,747,244 |
|
|
|
１年以内 |
|
１年超５年以内 |
|
５年超 |
|
合計 |
|
当社 |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
2015年６月30日現在 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ファイナンス・リース債務 |
|
439 |
|
244 |
|
― |
|
683 |
|
継続与信枠 |
|
1,266,855 |
|
― |
|
― |
|
1,266,855 |
|
ターム・ローン |
|
― |
|
200,000 |
|
― |
|
200,000 |
|
|
|
1,267,294 |
|
200,244 |
|
― |
|
1,467,538 |
|
2014年６月30日現在 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ファイナンス・リース債務 |
|
486 |
|
340 |
|
― |
|
826 |
|
継続与信枠 |
|
1,266,855 |
|
― |
|
― |
|
1,266,855 |
|
|
|
1,267,341 |
|
340 |
|
― |
|
1,267,681 |
報告日現在の当グループ及び当社の借入金の帳簿価額は、それぞれの公正価値に近似している。
報告日現在の当グループ及び当社の借入金の加重平均実効利率は以下の通りである。
|
|
当グループ |
|
当社 |
||||
|
|
2015年 |
|
2014年 |
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
％ |
|
％ |
|
％ |
|
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ターム・ローン |
2.32 |
|
1.91 |
|
4.55 |
|
― |
|
トレード・ローン |
2.03 |
|
1.68 |
|
― |
|
― |
|
継続与信枠 |
2.99 |
|
2.77 |
|
3.99 |
|
3.74 |
|
約定銀行借入金 |
1.05 |
|
1.10 |
|
― |
|
― |
|
無償還無担保転換社債 |
7.49 |
|
7.49 |
|
― |
|
― |
|
銀行引受手形 |
4.58 |
|
3.94 |
|
― |
|
― |
|
当座借越 |
1.51 |
|
2.25 |
|
― |
|
― |
|
ファイナンス・リース債務 |
1.54 |
|
1.02 |
|
2.41 |
|
2.38 |
|
当グループ |
|
|
||
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
担保 |
|
5,515,106 |
|
3,080,199 |
|
－なし |
|
9,993,779 |
|
11,107,510 |
|
－子会社による会社保証 |
|
1,564,898 |
|
1,576,899 |
|
－子会社の不動産に対する第１順位固定担保権の設定 －子会社の受取保険金 －子会社の定期預金に対する担保権の設定 |
|
103,884 |
|
78,161 |
|
－子会社１社の土地に対する第１順位抵当権者の固定担保権の設定 －子会社１社の現在及び将来取得する資産に対する第１順位固定及び浮動担保権を生じさせる債務証書 －子会社１社の株式に対する担保権の設定 |
|
964,468 |
|
834,162 |
|
－子会社１社による会社保証 －開発中の自己保有土地に対する固定担保権の設定 －子会社１社の受取保険金 |
|
1,661,698 |
|
509,035 |
|
－当社による会社保証 |
|
145,200 |
|
295,306 |
|
－当グループの車両及び設備に対する固定担保権の設定 |
|
28,096 |
|
77,109 |
|
－子会社の上場株式に対する担保権の設定 |
|
601,038 |
|
188,863 |
|
－子会社の投資不動産に対する担保権の設定 |
|
20,578,167 |
|
17,747,244 |
|
|
|
当社 |
|
|
||
|
2015年 |
|
2014年 |
|
|
|
千マレーシア・ リンギット |
|
千マレーシア・ リンギット |
|
担保 |
|
1,466,855 |
|
1,266,855 |
|
－なし |
|
683 |
|
826 |
|
－当社の車両に対する固定担保権の設定 |
|
1,467,538 |
|
1,267,681 |
|
|
(A) 銀行引受手形
銀行引受手形はすべて無担保で、請求があり次第返済される。
(B) 当座借越
当座借越はすべて無担保で、請求があり次第返済される。