(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第３四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日)
報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
(注)２
|
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)３
|
国内生命 保険事業
|
海外保険 事業
|
その他事業
|
計
|
経常収益(注)１
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの経常収益
|
4,643,629
|
1,556,557
|
7,439
|
6,207,626
|
△533,878
|
5,673,748
|
セグメント間の内部経常収益
又は振替高
|
39,080
|
14,343
|
175,882
|
229,306
|
△229,306
|
－
|
計
|
4,682,710
|
1,570,900
|
183,322
|
6,436,932
|
△763,184
|
5,673,748
|
セグメント利益又は損失（△）
|
399,143
|
66,139
|
168,695
|
633,978
|
△166,503
|
467,475
|
(注)１ 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 調整額は次のとおりであります。
(1) 外部顧客からの経常収益の調整額△533,878百万円は、主に経常費用のうち責任準備金繰入額505,599百万円、為替差損20,946百万円について、四半期連結損益計算書上は、経常収益のうちその他経常収益、為替差益にそれぞれ含めたことによる振替額であります。
(2) セグメント利益又は損失（△）の調整額△166,503百万円は、主に関係会社からの受取配当金の消去額であります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
当第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日)
報告セグメントごとの経常収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
|
|
報告セグメント
|
調整額
(注)２
|
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)３
|
国内生命 保険事業
|
海外保険 事業
|
その他事業
|
計
|
経常収益(注)１
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの経常収益
|
6,281,178
|
2,412,437
|
5,891
|
8,699,507
|
△855,258
|
7,844,248
|
セグメント間の内部経常収益
又は振替高
|
69,944
|
26,145
|
274,303
|
370,394
|
△370,394
|
－
|
計
|
6,351,123
|
2,438,583
|
280,195
|
9,069,901
|
△1,225,652
|
7,844,248
|
セグメント利益又は損失（△）
|
259,618
|
13,089
|
261,203
|
533,911
|
△234,533
|
299,378
|
(注)１ 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 調整額は次のとおりであります。
(1) 外部顧客からの経常収益の調整額△855,258百万円は、主に経常費用のうち責任準備金繰入額745,796百万円、為替差損57,727百万円について、四半期連結損益計算書上は、経常収益のうちその他経常収益、為替差益にそれぞれ含めたことによる振替額であります。
(2) セグメント利益又は損失（△）の調整額△234,533百万円は、主に関係会社からの受取配当金の消去額であります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
(金融商品関係)
前連結会計年度(2022年３月31日)
１ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
|
連結貸借対照表
計上額
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 買入金銭債権
|
255,902
|
255,902
|
－
|
(2) 金銭の信託
|
1,106,918
|
1,106,918
|
－
|
(3) 有価証券(※２)
|
|
|
|
① 売買目的有価証券
|
4,901,534
|
4,901,534
|
－
|
② 満期保有目的の債券
|
129,424
|
129,339
|
△84
|
③ 責任準備金対応債券
|
17,850,947
|
19,350,082
|
1,499,135
|
④ 子会社・関連会社株式
|
1,157
|
1,157
|
－
|
⑤ その他有価証券
|
27,815,759
|
27,815,759
|
－
|
(4) 貸付金
|
3,978,577
|
|
|
貸倒引当金(※３)
|
△16,653
|
|
|
|
3,961,923
|
4,053,566
|
91,643
|
資産計
|
56,023,567
|
57,614,261
|
1,590,694
|
(1) 社債
|
870,383
|
886,396
|
16,012
|
(2) 借入金
|
744,988
|
746,971
|
1,983
|
負債計
|
1,615,372
|
1,633,368
|
17,996
|
デリバティブ取引(※４)
|
|
|
|
① ヘッジ会計が適用されていないもの
|
(110,586)
|
(110,586)
|
－
|
② ヘッジ会計が適用されているもの
|
(469,562)
|
(468,977)
|
584
|
デリバティブ取引計
|
(580,148)
|
(579,563)
|
584
|
(※１) 現金及び預貯金、コールローン及び売現先勘定は、主に満期までの期間が短いもの及び満期のないものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、注記を省略しております。
(※２) 市場価格のない株式等及び組合出資金等の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (3) 有価証券」には含まれておりません。
区分
|
前連結会計年度
(2022年３月31日)
(百万円)
|
市場価格のない株式等(*1)
|
166,235
|
組合出資金等(*2)
|
639,692
|
(*1) 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれ、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）第５項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 組合出資金等は主に匿名組合、投資事業組合等であります。これらは「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）第26項又は第27項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(※３) 貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※４) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
２ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：重要な観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
時価で連結貸借対照表に計上している金融商品は、次のとおりであります。
区分
|
時価(百万円)
|
レベル１
|
レベル２
|
レベル３
|
合計
|
買入金銭債権
|
－
|
－
|
255,902
|
255,902
|
金銭の信託(※)
|
909,599
|
195,345
|
－
|
1,104,944
|
有価証券(※)
|
|
|
|
|
売買目的有価証券
|
2,480,386
|
1,137,804
|
33,848
|
3,652,039
|
その他有価証券
|
|
|
|
|
国債
|
2,005,060
|
－
|
－
|
2,005,060
|
地方債
|
－
|
29,376
|
－
|
29,376
|
社債
|
－
|
1,600,684
|
7,966
|
1,608,651
|
株式
|
3,251,456
|
－
|
－
|
3,251,456
|
外国公社債
|
2,695,782
|
15,124,911
|
427,637
|
18,248,332
|
外国その他証券
|
475,397
|
148,500
|
13,539
|
637,437
|
その他の証券
|
3,064
|
－
|
－
|
3,064
|
デリバティブ取引
|
|
|
|
|
通貨関連
|
43
|
133,085
|
－
|
133,128
|
金利関連
|
－
|
38,189
|
－
|
38,189
|
株式関連
|
12,590
|
117,372
|
－
|
129,962
|
債券関連
|
13,368
|
1,807
|
－
|
15,176
|
その他
|
－
|
390
|
27,972
|
28,362
|
資産計
|
11,846,750
|
18,527,467
|
766,867
|
31,141,085
|
借入金
|
－
|
69,401
|
－
|
69,401
|
デリバティブ取引
|
|
|
|
|
通貨関連
|
242
|
577,259
|
－
|
577,502
|
金利関連
|
－
|
6,966
|
－
|
6,966
|
株式関連
|
9,355
|
91,746
|
－
|
101,101
|
債券関連
|
17,737
|
2,311
|
－
|
20,048
|
その他
|
－
|
20
|
219,329
|
219,350
|
負債計
|
27,334
|
747,704
|
219,329
|
994,369
|
(※) 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）第26項に従い、経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は金銭の信託1,974百万円、有価証券3,281,874百万円であります。
当第３四半期連結会計期間(2022年12月31日)
１ 金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
|
四半期連結貸借
対照表計上額
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 買入金銭債権
|
249,380
|
249,380
|
－
|
(2) 金銭の信託
|
970,755
|
970,755
|
－
|
(3) 有価証券(※２)(※３)
|
|
|
|
① 売買目的有価証券
|
5,441,783
|
5,441,783
|
－
|
② 満期保有目的の債券
|
146,187
|
141,865
|
△4,321
|
③ 責任準備金対応債券
|
18,853,822
|
18,408,386
|
△445,436
|
④ 子会社・関連会社株式
|
1,502
|
1,502
|
－
|
⑤ その他有価証券
|
22,673,871
|
22,673,871
|
－
|
(4) 貸付金
|
4,528,808
|
|
|
貸倒引当金(※４)
|
△14,239
|
|
|
|
4,514,569
|
4,351,460
|
△163,108
|
資産計
|
52,851,872
|
52,239,006
|
△612,866
|
(1) 社債
|
926,842
|
853,634
|
△73,208
|
(2) 借入金
|
671,534
|
680,155
|
8,620
|
負債計
|
1,598,377
|
1,533,789
|
△64,587
|
デリバティブ取引(※５)
|
|
|
|
① ヘッジ会計が適用されていないもの
|
88,587
|
88,587
|
－
|
② ヘッジ会計が適用されているもの
|
124,202
|
127,525
|
3,322
|
デリバティブ取引計
|
212,790
|
216,113
|
3,322
|
(※１) 現金及び預貯金、コールローン、短期社債及び売現先勘定は、主に満期までの期間が短いもの及び満期のないものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、注記を省略しております。
(※２) 一部の投資信託について、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に従い、投資信託の基準価額を時価とみなしており、当該投資信託が含まれております。
(※３) 市場価格のない株式等及び組合出資金等の四半期連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (3) 有価証券」には含まれておりません。
区分
|
当第３四半期連結会計期間
(2022年12月31日)
(百万円)
|
市場価格のない株式等(*1)
|
184,063
|
組合出資金等(*2)
|
736,418
|
(*1) 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれ、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）第５項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 組合出資金等は主に匿名組合、投資事業組合等であります。これらは「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）第24-16項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(※４) 貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※５) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
２ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：重要な観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品は、次のとおりであります。
区分
|
時価(百万円)
|
レベル１
|
レベル２
|
レベル３
|
合計
|
買入金銭債権
|
－
|
－
|
249,380
|
249,380
|
金銭の信託
|
791,024
|
179,730
|
－
|
970,755
|
有価証券(※)
|
|
|
|
|
売買目的有価証券
|
2,516,721
|
2,854,623
|
70,437
|
5,441,783
|
その他有価証券
|
|
|
|
|
国債
|
2,009,265
|
－
|
－
|
2,009,265
|
地方債
|
－
|
27,303
|
－
|
27,303
|
社債
|
－
|
1,424,930
|
8,379
|
1,433,309
|
株式
|
2,974,949
|
－
|
－
|
2,974,949
|
外国公社債
|
792,976
|
13,197,853
|
463,176
|
14,454,005
|
外国その他証券
|
634,767
|
486,797
|
50,480
|
1,172,045
|
その他の証券
|
16,616
|
507,744
|
32,135
|
556,496
|
デリバティブ取引
|
|
|
|
|
通貨関連
|
484
|
323,194
|
－
|
323,678
|
金利関連
|
－
|
66,909
|
－
|
66,909
|
株式関連
|
10,085
|
42,786
|
－
|
52,871
|
債券関連
|
5,078
|
221
|
－
|
5,300
|
その他
|
－
|
775
|
77,531
|
78,306
|
資産計
|
9,751,969
|
19,112,870
|
951,521
|
29,816,361
|
社債
|
－
|
7,068
|
－
|
7,068
|
借入金
|
－
|
89,707
|
－
|
89,707
|
デリバティブ取引
|
|
|
|
|
通貨関連
|
－
|
61,295
|
－
|
61,295
|
金利関連
|
－
|
56,782
|
－
|
56,782
|
株式関連
|
6,656
|
17,534
|
－
|
24,191
|
債券関連
|
7,474
|
6,233
|
－
|
13,707
|
その他
|
－
|
280
|
158,017
|
158,298
|
負債計
|
14,131
|
238,902
|
158,017
|
411,051
|
（※）「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）第24-3項に従い、基準価額を時価とみなす投資信託については、上記表には含めておりません。四半期連結貸借対照表における当該投資信託の金額は有価証券46,496百万円であります。
(有価証券関係)
前連結会計年度(2022年３月31日)
１ 満期保有目的の債券
|
連結貸借対照表計上額
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 公社債
|
115,648
|
115,578
|
△69
|
① 国債
|
47,522
|
48,407
|
884
|
② 地方債
|
－
|
－
|
－
|
③ 社債
|
68,125
|
67,170
|
△954
|
(2) 外国証券
|
13,776
|
13,760
|
△15
|
① 外国公社債
|
13,776
|
13,760
|
△15
|
合計
|
129,424
|
129,339
|
△84
|
２ 責任準備金対応債券
|
連結貸借対照表計上額
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 公社債
|
15,375,730
|
16,896,035
|
1,520,305
|
① 国債
|
13,935,940
|
15,436,289
|
1,500,348
|
② 地方債
|
123,008
|
132,312
|
9,303
|
③ 社債
|
1,316,781
|
1,327,433
|
10,652
|
(2) 外国証券
|
2,475,216
|
2,454,047
|
△21,169
|
① 外国公社債
|
2,475,216
|
2,454,047
|
△21,169
|
合計
|
17,850,947
|
19,350,082
|
1,499,135
|
３ その他有価証券
|
取得原価
(百万円)
|
連結貸借対照表計上額
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 公社債
|
3,298,162
|
3,643,088
|
344,925
|
① 国債
|
1,708,985
|
2,005,060
|
296,075
|
② 地方債
|
27,634
|
29,376
|
1,742
|
③ 社債
|
1,561,542
|
1,608,651
|
47,108
|
(2) 株式
|
1,289,614
|
3,251,456
|
1,961,841
|
(3) 外国証券
|
18,720,117
|
20,169,538
|
1,449,420
|
① 外国公社債
|
17,676,527
|
18,912,242
|
1,235,715
|
② 外国その他証券
|
1,043,590
|
1,257,296
|
213,705
|
(4) その他の証券
|
1,055,167
|
1,092,074
|
36,906
|
合計
|
24,363,063
|
28,156,158
|
3,793,095
|
(注) その他の証券には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として表示している譲渡性預金(取得原価84,500百万円、連結貸借対照表計上額84,497百万円）及び買入金銭債権として表示している信託受益権(取得原価251,314百万円、連結貸借対照表計上額255,902百万円）が含まれております。
当第３四半期連結会計期間(2022年12月31日)
１ 満期保有目的の債券
|
四半期連結貸借対照表計上額
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 公社債
|
134,274
|
129,995
|
△4,279
|
① 国債
|
51,408
|
51,476
|
67
|
② 地方債
|
－
|
－
|
－
|
③ 社債
|
82,865
|
78,519
|
△4,346
|
(2) 外国証券
|
11,912
|
11,870
|
△42
|
① 外国公社債
|
11,912
|
11,870
|
△42
|
合計
|
146,187
|
141,865
|
△4,321
|
２ 責任準備金対応債券
|
四半期連結貸借対照表計上額
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 公社債
|
15,960,109
|
15,800,441
|
△159,668
|
① 国債
|
14,371,171
|
14,320,404
|
△50,766
|
② 地方債
|
135,744
|
131,760
|
△3,983
|
③ 社債
|
1,453,194
|
1,348,276
|
△104,917
|
(2) 外国証券
|
2,893,713
|
2,607,945
|
△285,768
|
① 外国公社債
|
2,893,713
|
2,607,945
|
△285,768
|
合計
|
18,853,822
|
18,408,386
|
△445,436
|
３ その他有価証券
|
取得原価
(百万円)
|
四半期連結貸借対照表計上額
(百万円)
|
差額
(百万円)
|
(1) 公社債
|
3,278,658
|
3,469,878
|
191,219
|
① 国債
|
1,824,339
|
2,009,265
|
184,926
|
② 地方債
|
25,594
|
27,303
|
1,708
|
③ 社債
|
1,428,725
|
1,433,309
|
4,584
|
(2) 株式
|
1,237,093
|
2,974,949
|
1,737,856
|
(3) 外国証券
|
17,427,963
|
15,672,547
|
△1,755,415
|
① 外国公社債
|
16,303,345
|
14,494,393
|
△1,808,952
|
② 外国その他証券
|
1,124,617
|
1,178,154
|
53,537
|
(4) その他の証券
|
888,204
|
883,705
|
△4,499
|
合計
|
22,831,920
|
23,001,081
|
169,161
|
(注) その他の証券には、四半期連結貸借対照表において現金及び預貯金として表示している譲渡性預金（取得原価77,830百万円、四半期連結貸借対照表計上額77,828百万円）及び買入金銭債権として表示している信託受益権（取得原価252,599百万円、四半期連結貸借対照表計上額249,380百万円）が含まれております。
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2022年３月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
取引所
|
通貨先物
|
|
|
|
売建
|
21,246
|
△198
|
△198
|
店頭
|
為替予約
|
|
|
|
売建
|
1,969,641
|
△75,461
|
△75,461
|
買建
|
793,145
|
15,246
|
15,246
|
通貨スワップ
|
|
|
|
外貨受取／円貨支払
|
551,332
|
70,221
|
70,221
|
円貨受取／外貨支払
|
27,165
|
△2,969
|
△2,969
|
外貨受取／外貨支払
|
54,792
|
△325
|
△325
|
通貨オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
コール
|
10,581
|
|
|
|
(－)
|
－
|
－
|
プット
|
10,561
|
|
|
|
(227)
|
66
|
160
|
買建
|
|
|
|
コール
|
52,905
|
|
|
|
(－)
|
－
|
－
|
プット
|
239,967
|
|
|
|
(837)
|
333
|
△503
|
トータル・リターン・スワップ
|
|
|
|
為替指数連動
|
183,394
|
17,893
|
17,893
|
合計
|
―
|
―
|
24,062
|
(注)１ 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
店頭
|
金利スワップ
|
|
|
|
固定金利受取／変動金利支払
|
344,395
|
7,573
|
7,573
|
固定金利支払／変動金利受取
|
15,751
|
△163
|
△163
|
金利スワップション
|
|
|
|
買建
|
|
|
|
固定金利支払／変動金利受取
|
1,340,000
|
|
|
|
(7,698)
|
24,329
|
16,630
|
合計
|
―
|
―
|
24,040
|
(注)１ 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
取引所
|
円建株価指数先物
|
|
|
|
売建
|
37,350
|
△3,754
|
△3,754
|
買建
|
7,066
|
497
|
497
|
外貨建株価指数先物
|
|
|
|
売建
|
61,368
|
△4,084
|
△4,084
|
買建
|
67,819
|
2,921
|
2,921
|
円建株価指数オプション
|
|
|
|
買建
|
|
|
|
プット
|
326,849
|
|
|
|
(7,554)
|
3,670
|
△3,883
|
外貨建株価指数オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
コール
|
616,379
|
|
|
|
(32,972)
|
63,964
|
△30,991
|
プット
|
11,392
|
|
|
|
(494)
|
227
|
266
|
買建
|
|
|
|
コール
|
596,866
|
|
|
|
(42,644)
|
76,863
|
34,219
|
プット
|
74,726
|
|
|
|
(5,119)
|
3,654
|
△1,465
|
店頭
|
円建株価指数オプション
|
|
|
|
買建
|
|
|
|
プット
|
1,916
|
|
|
|
(630)
|
118
|
△511
|
外貨建株価指数オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
コール
|
179,179
|
|
|
|
(9,281)
|
24,446
|
△15,165
|
プット
|
3,285
|
|
|
|
(122)
|
74
|
47
|
買建
|
|
|
|
コール
|
226,983
|
|
|
|
(15,405)
|
32,806
|
17,400
|
プット
|
138,870
|
|
|
|
(17,842)
|
8,457
|
△9,384
|
トータル・リターン・スワップ
|
|
|
|
外貨建株価指数連動
|
161,861
|
△3,577
|
△3,577
|
合計
|
―
|
―
|
△17,464
|
(注)１ 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、先物取引及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
取引所
|
円建債券先物
|
|
|
|
売建
|
27,048
|
102
|
102
|
買建
|
62,543
|
△268
|
△268
|
外貨建債券先物
|
|
|
|
売建
|
481,516
|
11,606
|
11,606
|
買建
|
628,681
|
△14,638
|
△14,638
|
店頭
|
外貨建債券先渡契約
|
|
|
|
売建
|
87,693
|
2,357
|
2,357
|
買建
|
126,811
|
△3,872
|
△3,872
|
円建債券店頭オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
コール
|
19,200
|
|
|
|
(48)
|
16
|
31
|
プット
|
41,988
|
|
|
|
(181)
|
246
|
△64
|
買建
|
|
|
|
コール
|
41,988
|
|
|
|
(154)
|
41
|
△112
|
プット
|
19,200
|
|
|
|
(53)
|
60
|
7
|
合計
|
―
|
―
|
△4,850
|
(注)１ 括弧内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
店頭
|
クレジット・デフォルト・スワップ
|
|
|
|
プロテクション売建
|
46,842
|
390
|
390
|
プロテクション買建
|
3,000
|
△20
|
△20
|
その他
|
組込デリバティブ
|
2,193,280
|
△191,357
|
△191,357
|
合計
|
―
|
―
|
△190,987
|
(注)１ 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
２ 評価損益欄には、時価を記載しております。
当第３四半期連結会計期間(2022年12月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
取引所
|
通貨先物
|
|
|
|
売建
|
22,812
|
484
|
484
|
店頭
|
為替予約
|
|
|
|
売建
|
1,438,427
|
57,630
|
57,630
|
買建
|
567,025
|
△5,368
|
△5,368
|
通貨スワップ
|
|
|
|
外貨受取／円貨支払
|
503,775
|
28,807
|
28,807
|
円貨受取／外貨支払
|
25,013
|
△3,923
|
△3,923
|
外貨受取／外貨支払
|
49,778
|
△1,751
|
△1,751
|
通貨オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
プット
|
3,217
|
|
|
|
(44)
|
43
|
0
|
買建
|
|
|
|
コール
|
8,798
|
|
|
|
(31)
|
27
|
△3
|
プット
|
66,258
|
|
|
|
(1,362)
|
1,910
|
548
|
トータル・リターン・スワップ
|
|
|
|
為替指数連動
|
111,108
|
8,479
|
8,479
|
合計
|
―
|
―
|
84,904
|
(注)１ 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(2) 金利関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
店頭
|
金利スワップ
|
|
|
|
固定金利受取／変動金利支払
|
168,678
|
△3,121
|
△3,121
|
固定金利支払／変動金利受取
|
34,750
|
1,550
|
1,550
|
金利スワップション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
固定金利受取／変動金利支払
|
60,000
|
|
|
|
(211)
|
160
|
51
|
固定金利支払／変動金利受取
|
105,120
|
|
|
|
(428)
|
957
|
△528
|
買建
|
|
|
|
固定金利受取／変動金利支払
|
181,455
|
|
|
|
(789)
|
409
|
△379
|
固定金利支払／変動金利受取
|
1,377,940
|
|
|
|
(10,901)
|
64,331
|
53,429
|
合計
|
―
|
―
|
51,000
|
(注)１ 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、スワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(3) 株式関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
取引所
|
円建株価指数先物
|
|
|
|
売建
|
8,137
|
240
|
240
|
買建
|
10,264
|
△340
|
△340
|
外貨建株価指数先物
|
|
|
|
売建
|
17,760
|
1,042
|
1,042
|
買建
|
113,466
|
△6,313
|
△6,313
|
円建株価指数オプション
|
|
|
|
買建
|
|
|
|
プット
|
341,262
|
|
|
|
(6,209)
|
2,386
|
△3,823
|
外貨建株価指数オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
コール
|
674,560
|
|
|
|
(40,472)
|
6,332
|
34,139
|
プット
|
16,993
|
|
|
|
(855)
|
1,422
|
△567
|
買建
|
|
|
|
コール
|
648,032
|
|
|
|
(51,218)
|
9,018
|
△42,200
|
プット
|
56,630
|
|
|
|
(4,695)
|
7,452
|
2,756
|
店頭
|
国内株式先渡契約
|
|
|
|
売建
|
9,995
|
△941
|
△941
|
円建株価指数オプション
|
|
|
|
買建
|
|
|
|
プット
|
2,412
|
|
|
|
(793)
|
142
|
△651
|
外貨建株価指数オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
コール
|
338,149
|
|
|
|
(21,906)
|
5,881
|
16,024
|
プット
|
7,838
|
|
|
|
(450)
|
768
|
△318
|
買建
|
|
|
|
コール
|
395,307
|
|
|
|
(31,245)
|
8,522
|
△22,723
|
プット
|
172,035
|
|
|
|
(22,255)
|
16,921
|
△5,334
|
トータル・リターン・スワップ
|
|
|
|
外貨建株価指数連動
|
117,264
|
4,956
|
4,956
|
合計
|
―
|
―
|
△24,053
|
(注)１ 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、先物取引、先渡契約及びスワップ取引については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(4) 債券関連
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
取引所
|
円建債券先物
|
|
|
|
買建
|
347,641
|
△4,792
|
△4,792
|
外貨建債券先物
|
|
|
|
売建
|
206,945
|
5,153
|
5,153
|
買建
|
210,505
|
△4,077
|
△4,077
|
店頭
|
外貨建債券先渡契約
|
|
|
|
買建
|
137,344
|
△3,663
|
△3,663
|
円建債券店頭オプション
|
|
|
|
売建
|
|
|
|
コール
|
21,834
|
|
|
|
(13)
|
0
|
13
|
プット
|
109,761
|
|
|
|
(321)
|
1,114
|
△792
|
買建
|
|
|
|
コール
|
109,761
|
|
|
|
(292)
|
15
|
△276
|
プット
|
21,834
|
|
|
|
(18)
|
70
|
52
|
合計
|
―
|
―
|
△8,382
|
(注)１ 括弧内には、四半期連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
２ 評価損益欄には、先物取引及び先渡契約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載しております。
(5) その他
区分
|
取引の種類
|
契約額等
(百万円)
|
時価
(百万円)
|
評価損益
(百万円)
|
店頭
|
クレジット・デフォルト・スワップ
|
|
|
|
プロテクション売建
|
75,907
|
535
|
535
|
プロテクション買建
|
13,000
|
△41
|
△41
|
その他
|
組込デリバティブ
|
2,817,739
|
△80,486
|
△80,486
|
合計
|
―
|
―
|
△79,992
|
(注)１ 組込デリバティブには、一部の在外連結子会社において現地の会計基準に基づき組込デリバティブとして区分処理された変額年金の最低保証部分等を記載しております。
２ 評価損益欄には、時価を記載しております。
(企業結合等関係)
取得による企業結合
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 Partners Group Holdings Limited
事業の内容 生命保険事業及び関連する事業（※）
（※）Partners Group Holdings Limitedは持株会社であり、同社傘下の子会社が生命保険事業等を営んでおります。
② 企業結合を行った主な理由
先進国市場の安定成長享受と地理的分散等を通じた海外事業ポートフォリオの強化、保険リスク中心のリスクテイク拡大によるリスクプロファイルの改善や利益成長等を目的としています。
③ 企業結合日
2022年11月30日
④ 企業結合の法的形式
株式の取得
⑤ 結合後企業の名称
Partners Group Holdings Limited
⑥ 取得した議決権比率
100%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社の連結子会社である第一生命インターナショナルホールディングス合同会社（以下、「DLIHD」という。）がPartners Group Holdings Limitedの議決権の100%を取得することから、DLIHDを取得企業と決定しております。
(2) 四半期連結損益計算書に含まれている被取得企業の業績の期間
2022年12月31日をみなし取得日としているため、四半期連結損益計算書には被取得企業の業績は含まれておりません。
(3) 被取得企業の取得原価及び対価の種類
取得の対価
|
現金
|
1,002
|
百万NZドル
|
取得原価
|
|
1,002
|
百万NZドル
|
(4) 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
① 発生したのれんの金額
247百万NZドル
② 発生原因
買収価格算定時に見込んだ将来利益を反映させた投資額が、企業結合時に受け入れた資産及び引き受けた負債の純額を上回ったためであります。
③ 償却方法及び償却期間
20年間にわたる均等償却
(5) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
資産合計
|
2,209
|
百万NZドル
|
|
（うちその他資産
|
1,105
|
百万NZドル
|
）
|
負債合計
|
1,184
|
百万NZドル
|
|
（うち保険契約準備金
|
556
|
百万NZドル
|
）
|
(6) 取得原価の配分
当第３四半期連結会計期間末において資産及び負債の公正価値を精査しており、取得原価の配分が完了していないため、その時点で入手可能な合理的情報に基づき暫定的な会計処理を行っております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日)
|
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日)
|
(1) １株当たり四半期純利益
|
271円12銭
|
141円14銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)
|
292,907
|
144,464
|
普通株主に帰属しない金額(百万円)
|
－
|
－
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する
四半期純利益(百万円)
|
292,907
|
144,464
|
普通株式の期中平均株式数(千株)
|
1,080,363
|
1,023,531
|
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益
|
270円98銭
|
141円09銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円)
|
－
|
－
|
普通株式増加数(千株)
|
538
|
368
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
|
―
|
―
|
(注) 株式給付信託（J-ESOP）により信託口が所有する当社株式は、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
(重要な後発事象)
アイペットホールディングス株式会社に対する公開買付けによる子会社化
当社は、2022年11月７日開催の取締役会において、アイペットホールディングス株式会社（以下、「対象者」という。）の株券等を金融商品取引法に基づく公開買付け（以下、「本公開買付け」という。）によって取得することを決議し、本公開買付けを2022年11月８日から2023年１月10日の期間で実施したことにより、2023年１月17日（本公開買付けの決済の開始日）付で対象者は当社の連結子会社となりました。買付け等の結果は以下の通りです。
(1) 本公開買付けの概要
① 買付け等に係る株券等の種類
a 普通株式
b 新株予約権
② 買付け等の期間
2022年11月８日から2023年１月10日まで（40営業日）
③ 買付け等の価格
a 普通株式１株につき、金3,550円
b 新株予約権１個につき、金6,460円
④ 決済開始日
2023年１月17日
(2) 本公開買付けの結果
① 公開買付けの成否
本公開買付けにおいては、本公開買付けに応募された株券等（以下、「応募株券等」という。）の数の合計が買付予定数の下限（7,326,900株）に満たない場合は、応募株券等の全部の買付け等を行わない旨の条件を付しましたが、応募株券等の数の合計（10,906,101株）が買付予定数の下限（7,326,900 株）以上となりましたので、公開買付開始公告及び公開買付届出書（その後提出された公開買付条件等の変更の公告及び公開買付届出書の訂正届出書により訂正された事項を含む。）に記載のとおり、応募株券等の全部の買付け等を行いました。
② 買付け等を行った株券等の数
普通株式10,906,101株
③ 買付け等を行った後における株券等所有割合
99.23％
④ 買付価格総額
38,716百万円
なお、当社は、対象者を当社の完全子会社とすることを目的としているため、本公開買付けにおいて、対象者の普通株式の全部を取得できなかったことから、対象者の株主を当社のみとするための一連の手続として、対象者の株主の全員（対象者及び当社を除く。）に対し株式売渡請求を実施することにより、対象者の普通株式の全部（対象者が所有する自己株式を除く。）を取得することを予定しております。
２ 【その他】
該当事項はありません。