第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年８月21日から2020年11月20日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年５月21日から2020年11月20日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第22期連結会計年度　　　　有限責任 あずさ監査法人

第23期第２四半期連結会計期間及び第２四半期連結累計期間　　　　仰星監査法人

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年５月20日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年11月20日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	19,310	13,708
売掛金	3,539	4,115
商品	38,203	40,008
未収入金	11,122	9,932
その他	113	261
貸倒引当金	△59	△56
流動資産合計	72,230	67,970
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	71,229	72,905
土地	2,121	3,285
リース資産（純額）	4,726	4,771
建設仮勘定	1,598	5,489
その他（純額）	3,342	3,676
有形固定資産合計	83,017	90,127
無形固定資産	1,128	1,167
投資その他の資産
敷金及び保証金	6,089	6,468
その他	7,899	13,664
貸倒引当金	－	△83
投資その他の資産合計	13,988	20,049
固定資産合計	98,134	111,345
資産合計	170,364	179,316

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年５月20日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年11月20日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	39,757	37,168
1年内返済予定の長期借入金	6,514	6,200
未払法人税等	3,425	2,829
賞与引当金	1,324	141
ポイント引当金	4,129	4,238
未払金	7,378	9,654
その他	3,553	4,327
流動負債合計	66,082	64,560
固定負債
長期借入金	29,047	32,988
リース債務	4,040	4,051
役員退職慰労引当金	212	205
資産除去債務	4,728	4,947
その他	27	28
固定負債合計	38,056	42,221
負債合計	104,139	106,782
純資産の部
株主資本
資本金	1,162	1,167
資本剰余金	2,169	2,175
利益剰余金	62,908	69,028
自己株式	△1	△1
株主資本合計	66,239	72,369
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△109	62
その他の包括利益累計額合計	△109	62
新株予約権	95	101
純資産合計	66,224	72,533
負債純資産合計	170,364	179,316

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年５月21日 　至　2019年11月20日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年５月21日 　至　2020年11月20日)
売上高	146,435	150,716
売上原価	106,887	106,056
売上総利益	39,547	44,660
販売費及び一般管理費	※ 32,918	※ 36,178
営業利益	6,629	8,481
営業外収益
受取利息	17	23
受取配当金	1	37
受取手数料	137	130
賃貸収入	29	30
補助金収入	9	84
固定資産受贈益	33	12
その他	44	44
営業外収益合計	273	364
営業外費用
支払利息	40	52
賃貸収入原価	22	25
その他	17	18
営業外費用合計	79	97
経常利益	6,823	8,748
特別利益
固定資産売却益	－	0
新株予約権戻入益	6	－
特別利益合計	6	0
特別損失
固定資産売却損	1	0
固定資産除却損	16	4
特別損失合計	17	5
税金等調整前四半期純利益	6,812	8,743
法人税、住民税及び事業税	2,163	2,504
法人税等調整額	△239	△196
法人税等合計	1,923	2,307
四半期純利益	4,889	6,435
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	4,889	6,435

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年５月21日 　至　2019年11月20日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年５月21日 　至　2020年11月20日)
四半期純利益	4,889	6,435
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	26	172
その他の包括利益合計	26	172
四半期包括利益	4,915	6,607
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	4,915	6,607
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年５月21日 　至　2019年11月20日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年５月21日 　至　2020年11月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	6,812	8,743
減価償却費	2,979	3,340
新株予約権戻入益	△6	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,111	△1,182
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1	80
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	14	△6
ポイント引当金の増減額（△は減少）	695	109
受取利息及び受取配当金	△19	△60
支払利息	40	52
固定資産除却損	16	4
固定資産売却損	1	0
固定資産売却益	－	△0
売上債権の増減額（△は増加）	226	△575
たな卸資産の増減額（△は増加）	△5,003	△1,805
仕入債務の増減額（△は減少）	5,734	△2,589
その他	1,617	3,055
小計	11,998	9,165
利息及び配当金の受取額	1	41
利息の支払額	△40	△52
法人税等の支払額	△2,184	△3,080
法人税等の還付額	32	0
営業活動によるキャッシュ・フロー	9,806	6,073
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△113	－
有形固定資産の取得による支出	△7,721	△8,570
有形固定資産の売却による収入	0	0
無形固定資産の取得による支出	△154	△128
敷金及び保証金の差入による支出	△328	△424
敷金及び保証金の回収による収入	0	6
長期貸付けによる支出	△28	△5,336
長期貸付金の回収による収入	4	805
建設協力金の支払による支出	△294	△535
その他	△46	△253
投資活動によるキャッシュ・フロー	△8,682	△14,436
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	4,000	7,000
長期借入金の返済による支出	△2,719	△3,373
リース債務の返済による支出	△473	△557
自己株式の取得による支出	△0	△0
新株予約権の行使による株式の発行による収入	44	8
配当金の支払額	△283	△316
財務活動によるキャッシュ・フロー	568	2,761
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,692	△5,601
現金及び現金同等物の期首残高	8,133	19,310
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 9,826	※ 13,708

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルスの感染拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書において記載した、新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定についての重要な変更はありません。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

当社及び国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号  2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号  2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自  2019年５月21日 　至  2019年11月20日)	当第２四半期連結累計期間 (自  2020年５月21日 　至  2020年11月20日)
ポイント引当金繰入額	4,063百万円	4,238百万円
報酬及び給料手当	10,620	12,395
賞与引当金繰入額	－	141
退職給付費用	119	177
役員退職慰労引当金繰入額	14	13
貸倒引当金繰入額	1	80

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年５月21日 至  2019年11月20日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年５月21日 至  2020年11月20日）
現金及び預金勘定	9,826百万円	13,708百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	－	－
現金及び現金同等物	9,826	13,708

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年５月21日　至　2019年11月20日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年８月17日 定時株主総会	普通株式	283	9.00	2019年５月20日	2019年８月19日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日以後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年12月12日 取締役会	普通株式	315	10.00	2019年11月20日	2020年１月31日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年５月21日　至　2020年11月20日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年７月２日 取締役会	普通株式	315	10.00	2020年５月20日	2020年８月３日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日以後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年12月21日 取締役会	普通株式	354	11.25	2020年11月20日	2021年1月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは医薬品・化粧品等の小売事業という単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎

は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年５月21日 至　2019年11月20日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年５月21日 至　2020年11月20日）
(1) １株当たり四半期純利益	155円08銭	204円09銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	4,889	6,435
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	4,889	6,435
普通株式の期中平均株式数（株）	31,526,983	31,531,569
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	155円07銭	204円08銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	1,019	950
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2020年12月21日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………354百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………11円25銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2021年１月28日

（注）2020年11月20日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。