第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	5,143,308	5,050,805
受取手形及び売掛金	1,445,274	1,654,477
商品及び製品	1,423,849	1,421,295
原材料及び貯蔵品	177,558	174,760
分譲土地等	1,854,177	1,807,677
繰延税金資産	609,298	694,900
その他	550,500	837,611
貸倒引当金	△5,309	△7,108
流動資産合計	11,198,656	11,634,420
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	20,373,254	20,554,071
機械装置及び運搬具（純額）	489,719	484,220
土地	10,484,115	10,287,904
リース資産（純額）	2,680,737	3,536,205
建設仮勘定	470,632	248,509
その他（純額）	584,326	585,133
有形固定資産合計	35,082,785	35,696,046
無形固定資産	1,320,915	1,348,225
投資その他の資産
投資有価証券	305,391	303,540
関係会社株式	941,467	917,854
長期貸付金	29,591	30,091
繰延税金資産	462,570	546,185
その他	2,279,273	2,337,529
貸倒引当金	△17,981	△15,804
投資その他の資産合計	4,000,312	4,119,396
固定資産合計	40,404,013	41,163,668
資産合計	51,602,670	52,798,088

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成27年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	3,057,454	3,040,439
1年内返済予定の長期借入金	21,559,066	20,779,981
リース債務	695,675	859,522
未払法人税等	104,589	193,674
賞与引当金	417,217	420,015
資産除去債務	－	46,050
その他	3,411,529	3,449,706
流動負債合計	29,245,534	28,789,389
固定負債
長期借入金	3,211,166	2,398,662
リース債務	2,306,793	3,142,030
繰延税金負債	7,028	7,028
資産除去債務	1,191,769	1,181,291
その他	3,326,360	3,180,757
固定負債合計	10,043,117	9,909,769
負債合計	39,288,651	38,699,159
純資産の部
株主資本
資本金	500,000	500,000
資本剰余金	3,210,311	3,210,311
利益剰余金	8,605,240	10,365,835
株主資本合計	12,315,551	14,076,147
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	36,018	44,246
繰延ヘッジ損益	△37,551	△21,463
その他の包括利益累計額合計	△1,532	22,782
純資産合計	12,314,019	14,098,929
負債純資産合計	51,602,670	52,798,088

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
営業収益	35,018,457	37,214,066
営業費
運輸業等営業費及び売上原価	※１ 24,133,015	※１ 25,282,999
販売費及び一般管理費	※１ 9,431,796	※１ 9,667,596
営業費合計	33,564,812	34,950,595
営業利益	1,453,645	2,263,471
営業外収益
受取利息	4,999	4,555
受取配当金	5,306	5,619
その他	49,259	43,485
営業外収益合計	59,565	53,661
営業外費用
支払利息	258,620	269,840
持分法による投資損失	55,167	29,241
その他	28,966	32,696
営業外費用合計	342,753	331,778
経常利益	1,170,456	1,985,354
特別利益
固定資産売却益	25,982	152,299
負ののれん発生益	23,701	－
補助金収入	8,053	－
その他	2,137	818
特別利益合計	59,873	153,117
特別損失
固定資産売却損	741	22
固定資産除却損	158,463	27,194
工事負担金等圧縮額	3,092	－
減損損失	14,184	－
解体撤去費用	12,726	21,000
その他	29,451	31,690
特別損失合計	218,661	79,907
税金等調整前四半期純利益	1,011,669	2,058,564
法人税、住民税及び事業税	172,791	313,604
法人税等調整額	71,843	△192,769
法人税等合計	244,635	120,834
四半期純利益	767,033	1,937,729
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	767,033	1,937,729
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2,459	△813
繰延ヘッジ損益	17,753	16,088
持分法適用会社に対する持分相当額	5,048	9,693
その他の包括利益合計	20,342	24,968
四半期包括利益	787,375	1,962,697
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	787,375	1,962,697

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	1,011,669	2,058,564
減価償却費	1,179,020	1,282,422
のれん償却額	638	2,651
負ののれん発生益	△23,701	－
減損損失	14,184	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	8,617	△487
賞与引当金の増減額（△は減少）	△11,178	2,797
受取利息及び受取配当金	△10,306	△10,175
支払利息	258,620	269,840
持分法による投資損益（△は益）	55,167	29,241
固定資産売却損益（△は益）	△25,240	△152,276
固定資産除却損	158,463	27,194
工事負担金等圧縮額	3,092	－
補助金収入	△8,053	－
売上債権の増減額（△は増加）	△136,893	△187,783
たな卸資産の増減額（△は増加）	91,129	51,850
その他の資産の増減額（△は増加）	226,840	△131,700
仕入債務の増減額（△は減少）	△192,998	△17,015
その他の負債の増減額（△は減少）	618,918	△2,685
長期未払金の増減額（△は減少）	△40,503	△59,392
その他	19,824	60,541
小計	3,197,312	3,223,587
利息及び配当金の受取額	10,306	10,175
利息の支払額	△264,122	△266,300
法人税等の支払額	△155,198	△96,564
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,788,298	2,870,896

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,419,748	△1,154,150
無形固定資産の取得による支出	△13,668	△45,517
固定資産の売却による収入	34,237	356,971
補助金収入	8,053	－
関係会社株式の取得による支出	△411,003	－
新規連結子会社の取得による収入	163,898	－
その他	35,460	59,802
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,602,770	△782,893
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	1,900,000	－
長期借入金の返済による支出	△1,192,858	△1,591,589
リース債務の返済による支出	△330,101	△429,046
配当金の支払額	△161,670	△161,670
財務活動によるキャッシュ・フロー	215,369	△2,182,306
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,400,897	△94,303
現金及び現金同等物の期首残高	4,263,416	5,140,396
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 5,664,314	※１ 5,046,093

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間より、当社の連結子会社であるアルピコ交通株式会社の東京支社事業を分離し、アルピコ交通東京株式会社を新設した上で、アルピコ交通東京株式会社の全株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。

なお、アルピコ観光サービス株式会社は、第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社である長野トラベル株式会社に旅行事業を承継し、商号をアルピコ長野トラベル株式会社に変更した上で、同じく当社の連結子会社であるアルピコ交通株式会社と合併し消滅しております。

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

(1)金融機関からの借入に対する債務保証

	前連結会計年度 （平成27年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （平成27年９月30日）
四季の森別荘地オーナー	29件	194,665千円	25件	170,643千円

(2)リース債務保証

	前連結会計年度 （平成27年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （平成27年９月30日）
その他取引先	23件	15,896千円	14件	13,719千円

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成26年４月１日 　　至　平成26年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 　　至　平成27年９月30日）
従業員給料手当	3,337,906千円	3,366,029千円

　　　　　　  運輸業等営業費及び売上原価、販売費及び一般管理費に含まれる引当金繰入額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成26年４月１日 　　至　平成26年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 　　至　平成27年９月30日）
賞与引当金繰入額	402,078千円	420,015千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成26年４月１日 至　平成26年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）
現金及び預金勘定	5,669,026千円	5,050,805千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△4,712	△4,712
現金及び現金同等物	5,664,314	5,046,093

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成26年６月25日 定時株主総会	普通株式	107,920	3	平成26年３月31日	平成26年６月26日	利益剰余金
	種類株式Ａ	44,750	20	平成26年３月31日	平成26年６月26日	利益剰余金
	種類株式Ｂ	9,000	3	平成26年３月31日	平成26年６月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月24日 定時株主総会	普通株式	107,920	3	平成27年３月31日	平成27年６月25日	利益剰余金
	種類株式Ａ	44,750	20	平成27年３月31日	平成27年６月25日	利益剰余金
	種類株式Ｂ	9,000	3	平成27年３月31日	平成27年６月25日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント					合計
	運輸	流通	レジャー・サービス	不動産	その他のサービス
営業収益
外部顧客への営業収益	6,101,596	21,611,791	5,869,527	681,542	753,999	35,018,457
セグメント間の内部営業収益又は振替高	122,924	11,339	7,369	20,683	360,018	522,335
計	6,224,520	21,623,130	5,876,896	702,226	1,114,018	35,540,792
セグメント利益	457,629	471,369	337,701	176,661	98,318	1,541,681

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	1,541,681
セグメント間取引消去	131,261
全社費用（注）	△196,438
未実現利益の調整額	△22,858
四半期連結損益計算書の営業利益	1,453,645

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

（単位：千円）

	運輸	流通	レジャー・サービス	不動産	その他のサービス	全社・消去	合計
減損損失	11,220	2,964	－	－	－	－	14,184

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント					合計
	運輸	流通	レジャー・サービス	不動産	その他のサービス
営業収益
外部顧客への営業収益	6,529,684	22,964,705	6,383,887	660,455	675,333	37,214,066
セグメント間の内部営業収益又は振替高	39,846	10,680	56,475	28,747	398,631	534,382
計	6,569,531	22,975,386	6,440,362	689,203	1,073,965	37,748,449
セグメント利益	814,740	812,368	450,172	180,864	104,936	2,363,082

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	2,363,082
セグメント間取引消去	140,451
全社費用（注）	△214,921
未実現利益の調整額	△25,140
四半期連結損益計算書の営業利益	2,263,471

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成26年４月１日 至　平成26年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	21.32円	53.87円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	767,033	1,937,729
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	767,033	1,937,729
普通株式の期中平均株式数（千株）	35,973	35,973
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、滞在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

（株式公開買付けの実施について）

１．公開買付けの概要

　当社は、平成27年10月９日開催の取締役会において、JASDAQスタンダード市場に上場している株式会社マツヤ（以下対象者といいます。）の発行済株式の全て（ただし、当社が所有する対象者株式及び対象者が所有する自己株式を除きます。）を取得し、対象者を当社の完全子会社とすることを目的とする取引の一環として、本公開買付けを実施することを決議いたしました。

２．本公開買付けの実施を決定するに至った背景および目的

　当社は、長野県の中信地域を営業基盤としてスーパーマーケット事業を行っている当社子会社である株式会社アップルランドと、北信地域を営業基盤として同じくスーパーマーケット事業を行っている対象者が、ローカルチェーングループを形成することで、収益向上やコスト削減をシナジー効果として享受できるとの考えに基づき、資本業務提携契約を締結、同契約に基づき、当社は、第三者割当増資により対象者が発行した新株の引き受け、市場外取引による対象者株式の取得等を経て、当第２四半期連結会計期間末において、対象者の筆頭株主となるに至っています（所有割合：27.79％）。

　こうした中、当社は、対象者との間でより強固な資本関係を築き、迅速な意思決定や緊密な事業提携を遂行しつつ環境の変化に適確に対応しながら対象者の事業構造改革を着実に実行させることで、①事業基盤の拡大を通じて長野県内におけるドミナント化を進め、スケールメリットを活かした仕入・物流・販促等により成長が見込まれる分野へ機動的な経営資源の配分が可能になること、②当社グループが持つ店舗開発や人材面におけるノウハウ等の共有により店舗の魅力度が向上することが見込まれること、③当社グループからの財務面での支援により対象者の成長戦略の着実な実行が可能になることから、対象者グループの企業価値向上を図るためには当社が対象者を完全子会社化することが最良の選択であるとの結論に至り、本公開買付けを実施することについて決議しました。

３．対象会社の概要

（1）会社名　　　　　　株式会社マツヤ

（2）代表者の役職氏名　代表取締役社長　小磯　恵司

（3）本店の所在の場所　長野県長野市大字北尾張部710番地１

（4）資本金　　　　　　1,286百万円（平成27年２月28日現在）

（5）連結総資産　　　　12,890百万円（平成27年２月28日現在）

（6）連結売上高　　　　31,523百万円（平成27年２月期）

（7）発行済株式総数　　10,163,000株（平成27年２月28日現在）

（8）上場取引所　　　　東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）

（9）主な事業内容　　　スーパーマーケット事業

４．買付等の期間

（1）届出当初の期間　　平成27年10月16日（金曜日）から

　　　　　　　　　　　 平成27年11月30日（月曜日）まで（30営業日）
（2）対象者の請求に基づく延長の可能性の有無
　 　該当事項はありません。

５．買付等の価格

普通株式　１株につき金230円

６．買付予定の株券等の数

（1）買付予定数　　　　6,341,189株

（2）買付予定数の下限　3,413,900株

（3）買付予定数の上限　－株

７．買付等による株券所有割合等の異動

買付等前における株券所有割合　27.79％

買付等後における株券所有割合　100.00％

８．買付等に要する資金

約1,458百万円（予定）
（注）前記６の買付予定の株券等の数に前記５の買付等の価格を乗じた金額を記載しています。

９．買付資金の調達方法

自己資金を充当する予定です。

10．本公開買付けに伴う契約

　当社は、①対象者の前代表取締役社長である小山栄造氏の実兄であり対象者の元代表取締役社長である小山光作氏が代表取締役を務め、対象者の第２位の主要株主である株式会社小山興産（所有株式数：1,400,000株、所有割合：15.94％）、②対象者の第３位の大株主である株式会社八十二銀行（所有株式数：349,000株、所有割合：3.97％）、③対象者の第９位の大株主である小山栄造氏（所有株式数：164,000株、所有割合：1.87％）、④株式会社八十二銀行の連結子会社である八十二リース株式会社（所有株式数：141,000株、所有割合：1.61％）及び⑤株式会社八十二銀行の連結子会社である八十二キャピタル株式会社（所有株式数：130,000株、所有割合：1.48％）との間でそれぞれが所有する対象者株式の全て（合計：2,184,000株、所有割合の合計：24.87％）を本公開買付けに応募する旨の契約を平成27年10月９日付けで締結しております。

２【その他】

　該当事項はありません。