|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2017年３月31日) |
当事業年度 (2018年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物附属設備 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
|
|
|
商標権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (2017年３月31日) |
当事業年度 (2018年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
株主資本合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
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|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
助成金収入 |
|
|
|
債務免除益 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等還付税額 |
△ |
△ |
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
構成比 (％) |
金額(千円) |
構成比 (％) |
|
Ⅰ 仕入 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
|
Ⅱ 労務費 |
|
461,840 |
30.8 |
497,411 |
31.2 |
|
Ⅲ 外注費 |
|
32,795 |
2.2 |
27,981 |
1.8 |
|
Ⅳ 経費 |
(注) |
1,006,663 |
67.0 |
1,070,353 |
67.1 |
|
当期費用 |
|
1,501,298 |
100.0 |
1,595,745 |
100.0 |
|
仕掛品期首たな卸高 |
|
－ |
|
76 |
|
|
合 計 |
|
1,501,298 |
|
1,595,821 |
|
|
仕掛品期末たな卸高 |
|
76 |
|
2,983 |
|
|
当期売上原価 |
|
1,501,221 |
|
1,592,839 |
|
(注) 主な内訳は、次のとおりであります。 (単位：千円)
|
項 目 |
前事業年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|||
|
|
|
|
|||
|
モニター謝礼 |
772,940 |
831,631 |
|||
|
支払報酬 |
104,953 |
121,324 |
|||
|
地代家賃 |
28,902 |
29,394 |
|||
|
|
|
|
|||
(原価計算の方法) 当社の原価計算は、ＭＳＲ売上について個別原価計算を採用しております。
前事業年度(自 2016年４月１日 至 2017年３月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本 合計 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他 利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
|
|
繰越利益 剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株予約権の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当事業年度(自 2017年４月１日 至 2018年３月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本 合計 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他 利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
|
|
繰越利益 剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株予約権の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2)関係会社出資金
移動平均法による原価法を採用しております。
(3)その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
仕掛品
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り上げの方法により算定)を
採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物附属設備 ８年－15年
工具、器具及び備品 ３年－８年
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、主な償却期間は以下のとおりであります。
のれん 18年
また、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用して
おります。
４．引当金の計上基準
貸倒引当金
売上債権等の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
該当事項はありません。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額ならびにおおよその割合は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
給料及び手当 |
|
|
|
旅費及び交通費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
おおよその割合 |
|
|
|
販売費 |
4％ |
3％ |
|
一般管理費 |
96％ |
97％ |
前事業年度(2017年３月31日)
関係会社株式及び関係会社出資金
関係会社株式及び関係会社出資金(当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式3,315千円、関係会社出
資金1,782千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
当事業年度(2018年３月31日)
関係会社株式及び関係会社出資金
関係会社株式及び関係会社出資金(当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式3,315千円、関係会社出
資金1,782千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2017年３月31日) |
|
当事業年度 (2018年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
1,058千円 |
|
599千円 |
|
未払事業税 |
6,356 |
|
7,266 |
|
未払費用 |
881 |
|
－ |
|
敷金償却費 |
2,937 |
|
3,883 |
|
投資有価証券評価損 |
6,004 |
|
6,004 |
|
その他 |
367 |
|
117 |
|
繰延税金資産合計 |
17,603 |
|
17,869 |
|
繰延税金資産の純額 |
17,603 |
|
17,869 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 (2017年３月31日) |
|
当事業年度 (2018年３月31日) |
|
法定実効税率 |
30.9％ |
|
30.9％ |
|
(調整) |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.3 |
|
0.4 |
|
のれん償却 |
10.6 |
|
9.7 |
|
住民税均等割 |
1.2 |
|
1.1 |
|
税率変更による影響 |
△0.2 |
|
－ |
|
評価性引当額の増減 その他 |
△1.4 0.3 |
|
－ 1.7 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
41.7 |
|
43.9 |
該当事項はありません。
|
資産の種類 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末残高(千円) |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物附属設備 |
6,556 |
－ |
－ |
6,556 |
2,739 |
623 |
3,817 |
|
工具、器具及び備品 |
69,260 |
15,695 |
－ |
84,955 |
61,406 |
12,622 |
23,549 |
|
有形固定資産計 |
75,816 |
15,695 |
－ |
91,511 |
64,145 |
13,245 |
27,366 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
のれん |
2,501,878 |
－ |
－ |
2,501,878 |
694,966 |
138,993 |
1,806,912 |
|
商標権 |
690 |
621 |
－ |
1,311 |
549 |
99 |
763 |
|
ソフトウエア |
107,217 |
19,103 |
－ |
126,321 |
95,987 |
10,827 |
30,334 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
7,211 |
11,732 |
14,198 |
4,745 |
－ |
－ |
4,745 |
|
無形固定資産計 |
2,616,996 |
31,457 |
14,198 |
2,634,255 |
791,501 |
149,919 |
1,842,754 |
（注）当期首残高及び当期末残高は、取得原価により記載しております。
|
区分 |
当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
|
貸倒引当金 |
3,434 |
56 |
1,546 |
－ |
1,943 |
該当事項はありません。