２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,636,233

2,372,186

売掛金

1,091,645

1,393,286

前払費用

71,363

72,236

短期貸付金

※１ 481,875

※１ 178,388

立替金

※１ 501,666

※１ 628,797

その他

※１ 58,839

※１ 171,700

流動資産合計

5,841,623

4,816,596

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物附属設備

34,380

40,513

工具、器具及び備品

17,904

15,751

リース資産

3,772

1,546

有形固定資産合計

56,057

57,811

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

9,773

5,991

無形固定資産合計

9,773

5,991

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

268,965

291,980

関係会社株式

3,897,100

4,398,202

長期貸付金

※１ 1,707,351

※１ 2,021,727

長期前払費用

811

952

差入保証金

380,161

391,259

繰延税金資産

307,290

205,190

投資その他の資産合計

6,561,680

7,309,312

固定資産合計

6,627,511

7,373,115

資産合計

12,469,135

12,189,711

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

1,200,000

1,050,000

1年内返済予定の長期借入金

419,976

419,976

リース債務

2,325

1,937

未払金

※１ 366,584

※１ 437,014

未払費用

99,070

102,307

未払法人税等

340,361

38,000

未払消費税等

85,023

53,978

前受金

8,168

26,355

預り金

218,106

436,598

賞与引当金

160,890

166,103

その他

53,961

1,008

流動負債合計

2,954,467

2,733,279

固定負債

 

 

長期借入金

3,103,494

2,683,518

リース債務

1,873

530

退職給付引当金

424,337

497,480

固定負債合計

3,529,705

3,181,529

負債合計

6,484,172

5,914,809

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

214,043

214,043

資本剰余金

 

 

資本準備金

73,000

73,000

資本剰余金合計

73,000

73,000

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

11,000

11,000

繰越利益剰余金

6,345,014

6,601,727

利益剰余金合計

6,356,014

6,612,727

自己株式

△657,371

△657,371

株主資本合計

5,985,685

6,242,398

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△722

32,503

評価・換算差額等合計

△722

32,503

純資産合計

5,984,963

6,274,902

負債純資産合計

12,469,135

12,189,711

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　2018年４月１日

　至　2019年３月31日)

当事業年度

(自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日)

売上高

※２ 7,686,609

※２ 7,406,639

売上原価

※２ 5,073,952

※２ 5,365,376

売上総利益

2,612,657

2,041,262

販売費及び一般管理費

※１ 1,001,338

※１ 1,087,386

営業利益

1,611,318

953,876

営業外収益

 

 

受取利息

※２ 58,101

※２ 63,379

為替差益

61,469

－

その他

150

179

営業外収益合計

119,722

63,558

営業外費用

 

 

支払利息

9,290

9,884

為替差損

－

67,111

投資有価証券評価損

10,231

16,320

その他

2,659

639

営業外費用合計

22,180

93,956

経常利益

1,708,860

923,478

特別損失

 

 

投資損失引当金繰入額

70,816

－

事業構造改善費用

－

14,401

特別損失合計

70,816

14,401

税引前当期純利益

1,638,044

909,077

法人税、住民税及び事業税

554,253

293,862

法人税等調整額

△51,710

87,463

法人税等合計

502,543

381,325

当期純利益

1,135,501

527,751

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

214,043

73,000

73,000

11,000

5,459,493

5,470,493

△402,427

5,355,109

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△249,980

△249,980

 

△249,980

当期純利益

 

 

 

 

1,135,501

1,135,501

 

1,135,501

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

△254,944

△254,944

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

-

-

885,521

885,521

△254,944

630,576

当期末残高

214,043

73,000

73,000

11,000

6,345,014

6,356,014

△657,371

5,985,685

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,880

△5,228

△3,348

5,351,760

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△249,980

当期純利益

 

 

 

1,135,501

自己株式の取得

 

 

 

△254,944

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△2,602

5,228

2,626

2,626

当期変動額合計

△2,602

5,228

2,626

633,202

当期末残高

△722

-

△722

5,984,963

 

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

214,043

73,000

73,000

11,000

6,345,014

6,356,014

△657,371

5,985,685

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△271,038

△271,038

 

△271,038

当期純利益

 

 

 

 

527,751

527,751

 

527,751

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

256,712

256,712

－

256,712

当期末残高

214,043

73,000

73,000

11,000

6,601,727

6,612,727

△657,371

6,242,398

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

△722

-

△722

5,984,963

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△271,038

当期純利益

 

 

 

527,751

自己株式の取得

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

33,226

 

33,226

33,226

当期変動額合計

33,226

－

33,226

289,939

当期末残高

32,503

－

32,503

6,274,902

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1) 子会社株式及び関連会社株式　　　 移動平均法による原価法

(2) その他有価証券

・時価のないもの　　　　　　　　　移動平均法による原価法

なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

(3) たな卸資産の評価基準及び評価方法

・仕掛品　　　　　　　　　　　　　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

 

２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く） 定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物附属設備　　　　　３～15年

工具、器具及び備品　　３～10年

(2) 無形固定資産（リース資産を除く） 定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3) リース資産

・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

３．引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金　　　　　　　　　　　 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金　　　　　　　　　　　 従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

(3) 退職給付引当金　　　　　　　　　 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

 

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1) 消費税等の会計処理　　　　　　　 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

(2) 退職給付に係る会計処理　　　　　 退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

 
（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

　前事業年度

（2019年３月31日）

　当事業年度

（2020年３月31日）

短期金銭債権

544,414千円

420,646千円

長期金銭債権

1,707,351

2,021,727

短期金銭債務

210,259

231,159

 

 

（損益計算書関係）

※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度４％、当事業年度４％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度96％、当事業年度96％であります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前事業年度

（自　2018年４月１日

　　至　2019年３月31日）

　当事業年度

（自　2019年４月１日

　　至　2020年３月31日）

役員報酬

353,679千円

345,241千円

給与手当

140,149

193,638

従業員賞与

69,407

84,765

賞与引当金繰入額

10,059

13,503

退職給付費用

12,867

11,559

法定福利費

44,174

53,496

人材紹介料

17,485

30,604

旅費交通費

63,140

56,932

支払手数料

134,878

125,001

不動産賃借料

28,499

31,380

減価償却費

1,321

1,331

租税公課

79,110

69,548

 

※２　関係会社との取引高

 

　前事業年度

（自　2018年４月１日

　　至　2019年３月31日）

　当事業年度

（自　2019年４月１日

　　至　2020年３月31日）

営業取引による取引高

 

 

　売上

11,032千円

7,106千円

　売上原価

919,476

1,195,625

営業取引以外による取引高

 

 

　受取利息

57,643

62,741

 

 

（有価証券関係）

  子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は4,398,202千円、前事業年度の貸借対照表計上額は3,897,100千円）は、市場価格がなく、時価を把握することがきわめて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

 

当事業年度

（2020年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

49,200千円

 

50,794千円

未払事業税

22,255

 

7,089

関係会社株式

100,191

 

100,191

退職給付引当金

126,640

 

152,129

その他

8,684

 

9,494

繰延税金資産小計

306,971

 

319,699

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当金

－

 

△100,191

評価性引当金額小計

－

 

△100,191

繰延税金資産合計

306,971

 

219,508

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

318

 

△14,318

繰延税金負債合計

318

 

△14,318

繰延税金資産の純額

307,290

 

205,190

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

法定実効税率

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。

 

30.6％

 

0.1

0.1

11.0

0.1

41.9

（調整）

 

住民税均等割

 

寄付金等永久に損金に算入されない項目

 

評価性引当額の増減

その他

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

 

 
（企業結合等関係）

該当事項はありません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物附属設備

34,380

11,109

－

4,977

40,513

29,382

工具、器具及び備品

17,904

3,875

－

6,028

15,751

37,439

リース資産

3,772

632

639

2,218

1,546

6,751

計

56,057

15,617

639

13,223

57,811

73,574

無形固定

資産

ソフトウエア

9,773

2,555

－

6,337

5,991

－

計

9,773

2,555

－

6,337

5,991

－

 

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

目的利用

その他

賞与引当金

160,890

166,103

160,890

－

166,103

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。