第４【経理の状況】

１ 四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２ 監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成27年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(平成27年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

77,962

72,986

売掛金

8,490

7,292

未収入金

4,755

3,018

その他

5,780

5,136

貸倒引当金

△101

△125

流動資産合計

96,886

88,308

固定資産

 

 

有形固定資産

1,826

1,710

無形固定資産

 

 

のれん

1,291

1,582

その他

1,081

991

無形固定資産合計

2,373

2,574

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

15,346

15,210

その他

1,357

1,677

貸倒引当金

△153

△153

投資その他の資産合計

16,550

16,734

固定資産合計

20,750

21,018

資産合計

117,636

109,327

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内返済予定の長期借入金

1,600

760

未払法人税等

8,161

1,762

賞与引当金

445

465

未払金

8,796

7,658

その他

2,889

3,064

流動負債合計

21,893

13,711

固定負債

 

 

その他

726

699

固定負債合計

726

699

負債合計

22,619

14,410

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成27年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(平成27年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,275

2,281

資本剰余金

2,273

2,279

利益剰余金

95,499

95,505

自己株式

△6,770

△6,666

株主資本合計

93,277

93,399

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,806

1,384

繰延ヘッジ損益

△18

△5

為替換算調整勘定

△175

45

その他の包括利益累計額合計

1,612

1,424

新株予約権

126

92

純資産合計

95,016

94,916

負債純資産合計

117,636

109,327

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成26年７月１日

　至　平成26年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成27年９月30日)

売上高

25,421

19,308

売上原価

6,188

5,171

売上総利益

19,233

14,136

販売費及び一般管理費

12,856

9,750

営業利益

6,377

4,385

営業外収益

 

 

受取利息

8

12

為替差益

1,721

－

投資事業組合運用益

－

194

その他

5

20

営業外収益合計

1,734

227

営業外費用

 

 

支払利息

18

1

為替差損

－

610

投資事業組合運用損

23

－

その他

0

3

営業外費用合計

42

615

経常利益

8,069

3,997

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

30

166

特別利益合計

30

166

特別損失

 

 

固定資産除却損

79

5

減損損失

2,034

－

特別損失合計

2,113

5

税金等調整前四半期純利益

5,985

4,158

法人税等

2,509

1,763

四半期純利益

3,475

2,394

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,475

2,394

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成26年７月１日

　至　平成26年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成27年９月30日)

四半期純利益

3,475

2,394

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△813

△422

繰延ヘッジ損益

12

12

為替換算調整勘定

1,086

220

その他の包括利益合計

285

△188

四半期包括利益

3,761

2,206

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,761

2,206

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第１四半期連結会計期間より、GREE Melbourne Pty Ltd.は株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

 

 
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）、連結会計基準第44－５項
（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　なお、当第１四半期連結累計期間において、四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の処理）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純損益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

 
（追加情報）

（新たな事実の発生に伴う新たな会計処理の採用）

　昨今のスマートフォンの急速な普及に伴い、ユーザのモバイル端末に直接ソフトウェアをダウンロードさせるアプリゲームの開発が増加しております。当社グループにおいても、クオリティの高いアプリゲームをリリースするために、多数のタイトルの研究開発を並行的に実施していくこととし、ゲームタイトルリリースまでの開発工程の整理・見直しや承認プロセスの明確化など、開発段階に応じてゲームの研究開発コストを把握できる体制の整備を当第１四半期連結会計期間に行ないました。

　この結果、当社グループで開発を行なうアプリゲームに係るソフトウェアについて当第１四半期連結会計期間より市場販売目的ソフトウェアとして処理し、その制作に係る研究開発費693百万円を販売費及び一般管理費に計上しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は以下の通りであります。

 

 

前連結会計年度

（平成27年６月30日）

当第１四半期連結会計期間

（平成27年９月30日）

当座貸越極度額

7,000百万円

7,000百万円

借入実行残高

－

－

差引額

7,000百万円

7,000百万円

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成26年７月１日

至  平成26年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成27年７月１日

至  平成27年９月30日）

減価償却費

975百万円

238百万円

のれんの償却額

660百万円

124百万円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成26年７月１日　至　平成26年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年９月26日

定時株主総会

普通株式

2,593

11

平成26年

６月30日

平成26年

９月29日

利益剰余金

　（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金15百万円を含めておりません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成27年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年９月29日

定時株主総会

普通株式

2,335

10

平成27年

６月30日

平成27年

９月30日

利益剰余金

　（注）１．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金12百万円を含めておりません。

２．１株当たり配当額には、創立10周年記念配当10円を含んでおります。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、インターネットメディア事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成26年７月１日

至　平成26年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成27年７月１日

至　平成27年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

14円73銭

10円25銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

3,475

2,394

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

3,475

2,394

普通株式の期中平均株式数（千株）

236,001

233,731

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

14円33銭

10円19銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

6,479

1,182

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

－

 

（注）「普通株式の期中平均株式数」については、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を控除し算定しております。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。