第４【経理の状況】

１ 四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２ 監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

87,196

84,542

受取手形及び売掛金

7,148

7,034

未収入金

1,347

1,329

その他

2,722

2,969

貸倒引当金

△5

△6

流動資産合計

98,410

95,869

固定資産

 

 

有形固定資産

1,557

1,739

無形固定資産

 

 

のれん

329

675

その他

282

531

無形固定資産合計

611

1,207

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

15,928

17,107

繰延税金資産

5,331

5,234

その他

3,743

3,768

貸倒引当金

△221

△227

投資その他の資産合計

24,782

25,883

固定資産合計

26,950

28,829

資産合計

125,361

124,698

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払法人税等

296

804

賞与引当金

559

311

未払金

7,366

6,317

その他

3,380

4,274

流動負債合計

11,603

11,708

固定負債

 

 

その他

721

970

固定負債合計

721

970

負債合計

12,324

12,679

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,351

2,358

資本剰余金

2,348

2,356

利益剰余金

113,552

112,503

自己株式

△5,776

△5,697

株主資本合計

112,476

111,520

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

233

190

為替換算調整勘定

△60

△59

その他の包括利益累計額合計

172

130

新株予約権

387

367

純資産合計

113,036

112,019

負債純資産合計

125,361

124,698

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

売上高

21,614

18,157

売上原価

8,090

7,862

売上総利益

13,523

10,294

販売費及び一般管理費

10,829

8,678

営業利益

2,694

1,616

営業外収益

 

 

受取利息

7

2

為替差益

－

223

投資事業組合運用益

341

284

その他

17

40

営業外収益合計

366

550

営業外費用

 

 

支払利息

0

0

為替差損

43

－

その他

0

0

営業外費用合計

44

0

経常利益

3,016

2,166

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

－

1,012

特別利益合計

－

1,012

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

54

事業再編損失引当金繰入額

212

－

特別損失合計

213

54

税金等調整前四半期純利益

2,803

3,124

法人税等

898

1,040

四半期純利益

1,904

2,083

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,904

2,083

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

四半期純利益

1,904

2,083

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△201

△3

為替換算調整勘定

77

0

持分法適用会社に対する持分相当額

－

△39

その他の包括利益合計

△124

△42

四半期包括利益

1,780

2,041

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,780

2,041

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間より、株式会社ORATTAの株式を取得したため、また、株式会社RK Musicは新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間より、重要性が増したAT-I 投資事有限責任組合及びAT-II 投資事業有限責任組合を持分法の適用の範囲に含めております。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の処理）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純損益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純損益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は以下の通りであります。

 

 

前連結会計年度

（2018年６月30日）

当第１四半期連結会計期間

（2018年９月30日）

当座貸越極度額

7,000百万円

7,000百万円

借入実行残高

－百万円

－百万円

差引額

7,000百万円

7,000百万円

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2017年７月１日

至  2017年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2018年７月１日

至  2018年９月30日）

減価償却費

160百万円

162百万円

のれんの償却額

208百万円

72百万円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年７月１日　至　2017年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年９月26日

定時株主総会

普通株式

2,586

11

2017年

６月30日

2017年

９月27日

利益剰余金

　（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金９百万円を含めておりません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年９月26日

定時株主総会

普通株式

3,299

14

2018年

６月30日

2018年

９月27日

利益剰余金

　（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金26百万円を含めておりません。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、インターネットメディア事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（企業結合等関係）

　取得による企業結合

１．企業結合の概要

　（１）被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　株式会社ORATTA

事業の内容　モバイルソーシャルゲームの企画・開発・運用

 

（２）企業結合を行った主な理由

　株式会社ORATTAは、2010年の創業以来モバイルソーシャルゲームの企画・開発・運用事業を展開しており、GREE Platformにもゲームを配信するなど、当社グループにおける重要なビジネスパートナーです。

　この度の株式の取得により、株式会社ORATTAの８年にわたるゲーム運営経験で培われた知見と高い技術力をグループとして取り込み、新規運営タイトルの獲得に加え、技術面、組織面での体制強化を行い、事業拡大を実現できるものと判断したためであります。

 

（３）企業結合日

2018年７月１日

 

（４）企業結合の法的形式

　現金を対価とする株式取得

 

（５）結合後企業の名称

株式会社ORATTA

 

（６）取得した議決権比率

100％

 

（７）取得企業を決定するに至った主な根拠

　当社が現金を対価として株式を取得したためであります。

 

２．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

2018年７月１日から2018年９月30日まで

 

３．被取得企業の取得原価及びその内訳

取得の対価（現金）　756百万円

 

４．発生したのれんの金額、発生要因、償却方法及び償却期間

（１）発生したのれんの金額

419百万円

（２）発生原因

主として株式会社ORATTAの今後の事業展開によって期待される超過収益力であります。

（３）償却方法及び償却期間

２年間にわたる均等償却

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年７月１日

至　2017年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

8円10銭

8円84銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

1,904

2,083

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,904

2,083

普通株式の期中平均株式数（千株）

235,182

235,723

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

8円08銭

8円82銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

566

506

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

－

 

（注）「普通株式の期中平均株式数」については、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を控除し算定しております。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。