第４【経理の状況】

１ 四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２ 監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

84,472

84,897

受取手形及び売掛金

7,160

6,742

未収入金

1,176

1,137

その他

1,718

1,936

貸倒引当金

△10

△9

流動資産合計

94,517

94,704

固定資産

 

 

有形固定資産

2,417

2,329

無形固定資産

 

 

のれん

246

226

その他

147

141

無形固定資産合計

393

368

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

17,652

19,377

繰延税金資産

3,864

2,855

その他

3,860

4,274

貸倒引当金

△215

△215

投資その他の資産合計

25,161

26,290

固定資産合計

27,973

28,988

資産合計

122,490

123,692

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払法人税等

272

597

賞与引当金

567

289

未払金

6,915

6,716

その他

3,130

3,420

流動負債合計

10,885

11,024

固定負債

 

 

その他

936

907

固定負債合計

936

907

負債合計

11,821

11,931

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,362

2,362

資本剰余金

2,360

2,360

利益剰余金

113,730

112,414

自己株式

△8,296

△8,201

株主資本合計

110,156

108,935

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

51

2,337

為替換算調整勘定

△51

△52

その他の包括利益累計額合計

0

2,285

新株予約権

456

486

非支配株主持分

55

54

純資産合計

110,669

111,761

負債純資産合計

122,490

123,692

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年７月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

18,157

15,799

売上原価

7,862

7,107

売上総利益

10,294

8,692

販売費及び一般管理費

8,678

7,515

営業利益

1,616

1,177

営業外収益

 

 

受取利息

2

0

受取配当金

1

0

為替差益

223

2

投資事業組合運用益

284

－

その他

39

6

営業外収益合計

550

9

営業外費用

 

 

投資事業組合運用損

－

113

その他

0

0

営業外費用合計

0

113

経常利益

2,166

1,073

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

492

関係会社株式売却益

1,012

－

その他

－

33

特別利益合計

1,012

526

特別損失

 

 

固定資産除却損

54

15

投資有価証券評価損

－

9

特別損失合計

54

25

税金等調整前四半期純利益

3,124

1,573

法人税等

1,040

589

四半期純利益

2,083

984

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

－

△1

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,083

985

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年７月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純利益

2,083

984

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△3

2,280

為替換算調整勘定

0

△0

持分法適用会社に対する持分相当額

△39

5

その他の包括利益合計

△42

2,285

四半期包括利益

2,041

3,269

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,041

3,271

非支配株主に係る四半期包括利益

－

△1

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間より、株式会社ORATTAはファンプレックス株式会社に吸収合併されたため、連結の範囲から除いております。

 

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の処理）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純損益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純損益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は以下の通りであります。

 

 

前連結会計年度

（2019年６月30日）

当第１四半期連結会計期間

（2019年９月30日）

当座貸越極度額

7,000百万円

7,000百万円

借入実行残高

－百万円

－百万円

差引額

7,000百万円

7,000百万円

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2018年７月１日

至  2018年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2019年７月１日

至  2019年９月30日）

減価償却費

162百万円

93百万円

のれんの償却額

72百万円

20百万円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年９月26日

定時株主総会

普通株式

3,299

14

2018年

６月30日

2018年

９月27日

利益剰余金

　（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金26百万円を含めておりません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年９月25日

定時株主総会

普通株式

2,302

10

2019年

６月30日

2019年

９月26日

利益剰余金

　（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金74百万円を含めておりません。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、インターネットメディア事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年７月１日

至　2019年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

8円84銭

4円28銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

2,083

985

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

2,083

985

普通株式の期中平均株式数（千株）

235,723

230,240

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

8円82銭

4円27銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

506

701

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

－

 

（注）「普通株式の期中平均株式数」については、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を控除し算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。