第４【経理の状況】

１ 四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２ 監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2022年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

54,624

46,512

受取手形、売掛金及び契約資産

7,754

6,518

未収入金

1,567

1,563

営業投資有価証券

22,215

21,086

金銭の信託

12,000

25,448

その他

2,044

3,072

貸倒引当金

△3

△3

流動資産合計

100,203

104,197

固定資産

 

 

有形固定資産

2,361

2,305

無形固定資産

 

 

その他

13

11

無形固定資産合計

13

11

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

9,493

10,179

繰延税金資産

716

716

その他

4,255

3,552

貸倒引当金

△313

△330

投資その他の資産合計

14,151

14,118

固定資産合計

16,526

16,435

資産合計

116,730

120,633

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払法人税等

2,485

639

賞与引当金

850

297

拠点再編費用引当金

16

6

未払金

6,091

6,241

契約負債

4,657

5,068

その他

※ 1,873

1,877

流動負債合計

15,975

14,130

固定負債

 

 

社債

8,000

15,700

その他

1,824

1,145

固定負債合計

9,824

16,845

負債合計

25,800

30,976

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2022年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2022年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

2,365

2,365

利益剰余金

86,320

86,231

自己株式

△3,690

△3,597

株主資本合計

85,094

85,098

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,291

4,023

為替換算調整勘定

－

42

その他の包括利益累計額合計

5,291

4,066

新株予約権

490

433

非支配株主持分

53

58

純資産合計

90,930

89,656

負債純資産合計

116,730

120,633

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年９月30日)

売上高

13,674

16,590

売上原価

5,933

7,049

売上総利益

7,741

9,540

販売費及び一般管理費

6,188

7,956

営業利益

1,553

1,584

営業外収益

 

 

受取利息

1

8

受取配当金

2

54

為替差益

136

868

その他

0

4

営業外収益合計

140

936

営業外費用

 

 

支払利息

12

28

支払手数料

20

47

その他

1

16

営業外費用合計

34

92

経常利益

1,660

2,428

特別利益

 

 

違約金収入

754

－

その他

10

－

特別利益合計

765

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

4

0

特別損失合計

4

0

税金等調整前四半期純利益

2,420

2,428

法人税等

543

609

四半期純利益

1,877

1,818

非支配株主に帰属する四半期純利益

3

5

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,873

1,813

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2021年７月１日

　至　2021年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2022年７月１日

　至　2022年９月30日)

四半期純利益

1,877

1,818

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,017

△1,243

為替換算調整勘定

－

42

持分法適用会社に対する持分相当額

△278

△24

その他の包括利益合計

1,739

△1,225

四半期包括利益

3,616

593

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,612

587

非支配株主に係る四半期包括利益

3

5

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

（連結の範囲の重要な変更）

当第１四半期連結会計期間において、DADAN株式会社、BLRD PTE.LTD.、GREE LP Fund JP1号投資事業有限責任組合、GREE LP Fund US I,LP、GREE LP Fund US GP I,LLC及びGREE LP Fund US Holdings,LLCを新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下、「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。

なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の処理）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純損益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純損益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りについて）

　新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りにおいて、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載いたしました仮定に重要な変更はありません。

 

（法人税及び地方法人税の会計処理並びにこれらに関する税効果会計の処理）

　当社及び一部の連結子会社は従来連結納税制度を適用しておりましたが、前連結会計年度中にグループ通算制度を適用しない旨の届出書を提出したことにより、当第1四半期連結会計期間から単体納税制度に移行しております。そのため、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日）第33項及び第69項の取り扱いにより、当連結会計年度から単体納税制度を適用するものとして、前連結会計年度末以降の繰延税金資産及び繰延税金負債の額を計上しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。

　これらの契約に基づく借入未実行残高は以下の通りであります。

 

 

前連結会計年度

（2022年６月30日）

当第１四半期連結会計期間

（2022年９月30日）

当座貸越極度額

17,000百万円

17,000百万円

借入実行残高

45百万円

－百万円

差引額

16,954百万円

17,000百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2021年７月１日

至  2021年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2022年７月１日

至  2022年９月30日）

減価償却費

71百万円

69百万円

のれんの償却額

20百万円

－百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年８月20日

取締役会

普通株式

2,636

12.5

2021年

６月30日

2021年

９月６日

利益剰余金

　（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金82百万円を含めておりません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年８月22日

取締役会

普通株式

1,905

11.0

2022年

６月30日

2022年

９月５日

利益剰余金

　（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式への配当金65百万円を含めておりません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

インターネット・エンタメ

事業

投資・インキュベーション

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,329

1,344

13,674

－

13,674

セグメント間の内部売上高または振替高

－

－

－

－

－

計

12,329

1,344

13,674

－

13,674

セグメント利益（注）

488

1,065

1,553

－

1,553

　（注）セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

インターネット・エンタメ

事業

投資・インキュベーション

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,131

459

16,590

－

16,590

セグメント間の内部売上高または振替高

－

－

－

－

－

計

16,131

459

16,590

－

16,590

セグメント利益又は損失（△）（注）

1,777

△193

1,584

－

1,584

　（注）セグメント利益又は損失（△）の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

　　前第１四半期連結累計期間（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

インターネット・

エンタメ事業

投資・インキュ

ベーション事業

有料課金収入

9,421

－

9,421

その他（注）１

2,908

98

3,006

顧客との契約から生じる収益

12,329

98

12,427

その他の収益（注）２

－

1,246

1,246

外部顧客への売上高

12,329

1,344

13,674

（注）１．その他は、他社との業務受託契約に係る収益及び共同事業契約に基づくライセンス収益等であります。

　　　２．その他の収益は、主として企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資に係る収益であります。

 

　　当第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

インターネット・

エンタメ事業

投資・インキュ

ベーション事業

有料課金収入

13,034

－

13,034

その他（注）１

3,096

171

3,267

顧客との契約から生じる収益

16,131

171

16,302

その他の収益（注）２

－

287

287

外部顧客への売上高

16,131

459

16,590

（注）１．その他は、他社との業務受託契約に係る収益及び共同事業契約に基づくライセンス収益等であります。

　　　２．その他の収益は、主として企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資に係る収益であります。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2021年７月１日

至　2021年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

8円97銭

10円46銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

1,873

1,751

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,873

1,751

普通株式の期中平均株式数（千株）

208,852

173,292

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

8円94銭

10円35銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

765

1,887

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

－

 

（注）「普通株式の期中平均株式数」については、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を控除し算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　2022年８月22日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………1,905百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………11円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2022年９月５日

　（注）　2022年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。