第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年１月１日から2018年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年１月１日から2018年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2017年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,132,677

2,083,272

売掛金

61,105

90,514

その他

321,806

158,368

流動資産合計

2,515,588

2,332,155

固定資産

 

 

有形固定資産

15,087

14,029

無形固定資産

 

 

契約関連無形資産

329,142

318,857

その他

1,200

1,093

無形固定資産合計

330,343

319,950

投資その他の資産

 

 

その他

22,294

21,021

貸倒引当金

△5,824

△5,824

投資その他の資産合計

16,470

15,197

固定資産合計

361,901

349,176

資産合計

2,877,489

2,681,332

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内返済予定の長期借入金

－

30,000

未払金

128,305

136,684

未払法人税等

19,408

911

その他

8,556

18,533

流動負債合計

156,270

186,130

固定負債

 

 

長期借入金

600,000

570,000

その他

25,350

25,350

固定負債合計

625,350

595,350

負債合計

781,620

781,480

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,365,279

3,365,279

資本剰余金

3,354,653

3,354,653

利益剰余金

△4,720,630

△4,904,907

株主資本合計

1,999,302

1,815,025

新株予約権

1,657

－

非支配株主持分

94,909

84,826

純資産合計

2,095,869

1,899,851

負債純資産合計

2,877,489

2,681,332

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2017年１月１日

　至　2017年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年３月31日)

売上高

28,972

53,753

売上原価

－

2,762

売上総利益

28,972

50,991

販売費及び一般管理費

 

 

研究開発費

103,073

175,660

その他

81,153

67,544

販売費及び一般管理費合計

184,227

243,204

営業損失（△）

△155,254

△192,213

営業外収益

 

 

受取利息

368

27

還付加算金

－

150

その他

0

0

営業外収益合計

369

177

営業外費用

 

 

支払利息

655

1,568

為替差損

7,609

1,755

支払手数料

18,000

－

その他

2,980

267

営業外費用合計

29,245

3,590

経常損失（△）

△184,131

△195,625

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

1,657

1,657

特別利益合計

1,657

1,657

税金等調整前四半期純損失（△）

△182,473

△193,968

法人税、住民税及び事業税

459

391

法人税等合計

459

391

四半期純損失（△）

△182,933

△194,360

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△12,969

△10,082

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△169,963

△184,277

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2017年１月１日

　至　2017年３月31日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年３月31日)

四半期純損失（△）

△182,933

△194,360

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

36,344

－

その他の包括利益合計

36,344

－

四半期包括利益

△146,588

△194,360

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△133,619

△184,277

非支配株主に係る四半期包括利益

△12,969

△10,082

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年１月１日

至　2017年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年３月31日）

　　　減価償却費

3,277千円

12,247千円

 

（株主資本等関係）

　前第１四半期連結累計期間（自　2017年１月１日　至　2017年３月31日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　第１四半期連結累計期間において、クレディ・スイス証券株式会社が保有する行使価額修正条項付第９回新株予約権の一部について権利行使が行われております。当該新株予約権の権利行使の概要は以下のとおりであります。

　①発行した株式の種類及び数　　普通株式　1,500,000株

　②発行価額の総額　　　　　　　　　　　　827,950千円

　※この結果、新株予約権の振替額12,300千円を含め、資本金が420,125千円、資本準備金が420,125千円増加いたしました。

 

　当第１四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年３月31日）

１．配当に関する事項

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　前第１四半期連結累計期間（自　2017年１月１日　至　2017年３月31日）

　当社グループは、創薬事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

　　当第１四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年３月31日）

　当社グループは、創薬事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年１月１日

至　2017年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年３月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△6円63銭

△7円02銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△169,963

△184,277

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△169,963

△184,277

普通株式の期中平均株式数（株）

25,639,233

26,258,400

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

（資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分）

　当社は、2018年２月15日開催の取締役会において、下記の通り、2018年３月29日開催の第20期定時株主総会に、資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分について付議することを決議し、当該株主総会において承認可決され、2018年５月11日付で効力が発生しております。

 

１．資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の目的

　当社は、2017年12月31日現在で4,561,217,049円の繰越利益剰余金の欠損を計上しております。

　当社では、早期の業績回復と財務体質の健全化を推し進めるべく努力をしておりますが、繰越損失の解消には相当の期間を要するものと見込まれます。

　つきましては、今般、この欠損金を填補し、財務体質の健全化を図ることを目的として、資本金及び資本剰余金の額の減少並びに剰余金の処分を行うものであります。

　具体的には、会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、資本金及び資本剰余金の額を減少し、これらをその他資本剰余金に振り替えるとともに、会社法第452条の規定に基づき、増加後のその他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えるものであります。

 

２.資本金及び資本剰余金の額の減少の内容

　会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、資本金及び資本準備金の額を減少させ、その他資本剰余金に振り替えるものです。

　（1）減少する資本金及び資本準備金の額

資本金　　　　　　3,365,279,616円のうち、3,335,279,616円（減少後の額　30,000,000円）

資本剰余金　　　　3,335,279,604円のうち、1,225,937,433円（減少後の額　2,129,342,171円）

 

　（2）増加するその他資本剰余金の額

その他資本剰余金　4,561,217,049円

 

３.剰余金の処分の内容

　会社法第452条の規定に基づき、上記２に記載した資本金及び資本剰余金の額の減少の効力発生を条件に、その他資本剰余金4,561,217,049円全額を減少させて繰越利益剰余金に振り替えることにより、欠損の填補に充当するものです。

　（1）減少するその他資本剰余金の額

その他資本剰余金　4,561,217,049円

　（2）増加する繰越利益剰余金の額

繰越利益剰余金　　4,561,217,049円

 

４.資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の日程

（1）取締役会決議日　　　　　　2018年２月15日

（2）定時株主総会決議日　　　　2018年３月29日

（3）債権者異議申述公告日　　　2018年４月６日

（4）債権者異議申述最終期日　　2018年５月７日

（5）効力発生日　　　　　　　　2018年５月11日

 

（譲渡制限付株式報酬としての新株式発行）

　当社は、2018年4月12日開催の取締役会において、下記のとおり新株式の発行を行うことについて決議し、2018年５月10日に払込が完了いたしました。

 

１.発行の目的及び理由

　当社は、2018年２月15日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除く。以下、「対象取締役」）及び当社子会社の取締役（社外取締役を除く。以上を総称して以下、「対象取締役等」）が、株価変動のメリットとリスクを株主の皆様と共有し、株価上昇及び企業価値向上への貢献意欲を従来以上に高めるため、対象取締役等に対し、譲渡制限付株式を交付する株式報酬制度（以下、「本制度」）を導入することを決議いたしました。

　また、2018年３月29日開催の第20期定時株主総会において、本制度に基づき、対象取締役等に対する譲渡制限付株式に関する報酬等として支給する金銭報酬債権の総額を年額30百万円以内として設定することにつき、ご承認をいただいております。

 

２.発行の概要

（1）払込期日　　　　　　　　　　　　　　　　　　2018年５月10日

（2）発行する株式の種類及び数　　　　　　　　　　当社普通株式16,800株

（3）発行価額　　　　　　　　　　　　　　　　　　１株につき567円

（4）発行総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,525,600円

（5）資本組入額　　　　　　　　　　　　　　　　　１株につき283.5円

（6）資本組入額の総額　　　　　　　　　　　　　　4,762,800円

（7）募集又は割当方法　　　　　　　　　　　　　　特定譲渡制限付株式を割り当てる方法

（8）出資の履行方法　　　　　　　　　　　　　　　金銭報酬債権の現物出資による

（9）割当対象者及びその人数並びに割当株式数　　　当社の取締役（社外取締役を除く）３名に対して13,600株当社子会社の取締役（社外取締役を除く）４名に対して3,200株

（10）譲渡制限期間　　　　　　　　　　　　　　　　2018年５月10日～2021年５月９日

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。