第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,607,058	1,222,279
売掛金	234,717	314,192
商品	103	2,604
仕掛品	4,562	7,955
貯蔵品	4,299	6,526
その他	210,478	228,833
流動資産合計	2,061,221	1,782,392
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	734,174	727,957
土地	1,383,681	1,383,681
その他（純額）	63,854	68,312
有形固定資産合計	2,181,710	2,179,951
無形固定資産	147,431	153,407
投資その他の資産
投資有価証券	513,298	571,996
その他	156,709	179,517
投資その他の資産合計	670,008	751,514
固定資産合計	2,999,149	3,084,872
資産合計	5,060,371	4,867,265
負債の部
流動負債
買掛金	88,218	98,637
短期借入金	245,152	234,048
未払法人税等	87,924	92,746
預り金	694,901	420,867
その他	777,762	883,002
流動負債合計	1,893,958	1,729,300
固定負債
長期借入金	1,005,704	888,680
その他	114,743	124,648
固定負債合計	1,120,447	1,013,328
負債合計	3,014,406	2,742,629
純資産の部
株主資本
資本金	471,733	481,272
資本剰余金	515,645	525,184
利益剰余金	1,043,677	1,114,143
自己株式	△58	△44,534
株主資本合計	2,030,998	2,076,066
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	14,051	45,959
その他の包括利益累計額合計	14,051	45,959
新株予約権	914	2,609
純資産合計	2,045,964	2,124,635
負債純資産合計	5,060,371	4,867,265

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
売上高	1,258,747	1,461,098
売上原価	735,926	865,521
売上総利益	522,821	595,576
販売費及び一般管理費	※ 334,168	※ 382,774
営業利益	188,653	212,802
営業外収益
受取利息	109	14
受取配当金	1,598	1,874
補助金収入	510	5,140
保険返戻金	-	13,911
その他	1,128	3,757
営業外収益合計	3,346	24,697
営業外費用
支払利息	14,293	11,708
その他	7,114	6,225
営業外費用合計	21,407	17,933
経常利益	170,591	219,566
特別利益
新株予約権戻入益	290	305
特別利益合計	290	305
税金等調整前四半期純利益	170,882	219,871
法人税等	72,777	84,210
四半期純利益	98,104	135,660
親会社株主に帰属する四半期純利益	98,104	135,660

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
四半期純利益	98,104	135,660
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△8,385	31,907
その他の包括利益合計	△8,385	31,907
四半期包括利益	89,718	167,568
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	89,718	167,568
非支配株主に係る四半期包括利益	-	-

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	170,882	219,871
減価償却費	48,117	53,704
敷金及び保証金償却額	4,319	6,233
受取利息及び受取配当金	△1,707	△1,888
補助金収入	△510	△5,140
支払利息	14,293	11,708
保険返戻金	-	△13,911
投資有価証券売却損益（△は益）	193	-
固定資産除却損	1,991	-
売上債権の増減額（△は増加）	△11,724	△79,474
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,621	△8,120
リース債務の増減額（△は減少）	△2,246	△872
リース投資資産の増減額（△は増加）	2,258	183
仕入債務の増減額（△は減少）	1,896	10,419
その他	△125,068	△193,171
小計	101,073	△459
利息及び配当金の受取額	859	1,099
利息の支払額	△14,253	△11,715
法人税等の支払額	△45,633	△70,188
補助金の受取額	510	5,140
営業活動によるキャッシュ・フロー	42,556	△76,123
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△35,351	△28,881
無形固定資産の取得による支出	△27,278	△29,038
投資有価証券の取得による支出	△60,000	△14,352
敷金及び保証金の差入による支出	△11,681	△1,610
敷金及び保証金の回収による収入	4,613	-
預り保証金の返還による支出	-	△4,099
預り保証金の受入による収入	9,717	3,090
その他	60	△16,004
投資活動によるキャッシュ・フロー	△119,919	△90,895
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	30,000	-
長期借入れによる収入	248,208	-
長期借入金の返済による支出	△387,178	△128,128
ストックオプションの行使による収入	255	19,041
新株予約権の発行による収入	609	2,037
自己株式の取得による支出	-	△44,475
配当金の支払額	△55,057	△65,527
その他	△706	△706
財務活動によるキャッシュ・フロー	△163,869	△217,759
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△241,232	△384,778
現金及び現金同等物の期首残高	1,551,942	1,607,058
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,310,710	※ 1,222,279

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

連結の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社健診予約.comを連結の範囲に含めております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

税金費用の計算

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 　　至　平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 　　至　平成29年６月30日）
給与手当	102,529千円	111,465千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 至  平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年６月30日）
現金及び預金勘定	1,310,710千円	1,222,279千円
現金及び現金同等物	1,310,710	1,222,279

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年２月12日 取　締　役　会	普通株式	55,323	20	平成27年12月31日	平成28年３月15日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年８月12日 取　締　役　会	普通株式	34,947	12.5	平成28年６月30日	平成28年８月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月14日 取　締　役　会	普通株式	65,195	23	平成28年12月31日	平成29年３月15日	利益剰余金

（注）１株当たり配当額の23円には、東京証券取引所市場第一部指定の記念配当３円を含んでおります。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年８月14日 取　締　役　会	普通株式	41,469	14.5	平成29年６月30日	平成29年８月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額(注)２
	バリューカフェテリア事業	ＨＲマネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	937,302	321,444	1,258,747	－	1,258,747
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	－
計	937,302	321,444	1,258,747	－	1,258,747
セグメント利益	310,730	95,914	406,644	△217,991	188,653

（注）　１．セグメント利益の調整額△217,991千円は、各報告セグメントに配賦不能な全社費用であり、当社の管理部門にかかる費用であります。

　　　　　２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額(注)２
	バリューカフェテリア事業	ＨＲマネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,123,564	337,533	1,461,098	－	1,461,098
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,123,564	337,533	1,461,098	－	1,461,098
セグメント利益	389,634	74,027	463,661	△250,859	212,802

（注）　１．セグメント利益の調整額△250,859千円は、各報告セグメントに配賦不能な全社費用であり、当社の管理部門にかかる費用であります。

　　　　　２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）
(1)１株当たり四半期純利益金額	35円32銭	47円83銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	98,104	135,660
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	98,104	135,660
普通株式の期中平均株式数（株）	2,776,886	2,836,001
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	32円98銭	45円13銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	197,302	169,905
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	第15回新株予約権（新株予約権の目的となる株式の数27,300株）については、当第２四半期連結累計期間においては希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めておりません。	第17回新株予約権（新株予約権の目的となる株式の数35,000株）については、当第２四半期連結累計期間においては希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めておりません。

（重要な後発事象）

　　　該当事項はありません。

２【その他】

　平成29年８月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　(１)配当金の総額………………………………………41,469千円

　(２)１株当たりの金額…………………………………14円50銭

　(３)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年８月28日

　　(注)　平成29年６月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。