第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,904,307	1,968,895
売掛金	297,053	321,707
商品	920	3,734
仕掛品	3,997	5,512
貯蔵品	6,269	13,406
その他	226,564	715,809
流動資産合計	2,439,112	3,029,064
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	713,884	704,932
土地	1,383,681	6,183,713
その他（純額）	348,258	102,903
有形固定資産合計	2,445,823	6,991,549
無形固定資産	171,889	183,865
投資その他の資産
投資有価証券	335,138	322,357
その他	174,096	198,113
投資その他の資産合計	509,235	520,470
固定資産合計	3,126,948	7,695,886
資産合計	5,566,060	10,724,951
負債の部
流動負債
買掛金	93,527	174,143
短期借入金	234,048	234,048
未払法人税等	100,046	9,012
預り金	1,028,629	1,307,667
その他	970,353	1,311,094
流動負債合計	2,426,605	3,035,965
固定負債
長期借入金	771,656	※ 5,393,144
その他	146,512	142,610
固定負債合計	918,168	5,535,754
負債合計	3,344,773	8,571,720
純資産の部
株主資本
資本金	485,057	490,152
資本剰余金	528,968	534,064
利益剰余金	1,234,418	1,164,376
自己株式	△108,532	△108,532
株主資本合計	2,139,912	2,080,060
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	78,800	70,225
その他の包括利益累計額合計	78,800	70,225
新株予約権	2,573	2,944
純資産合計	2,221,286	2,153,231
負債純資産合計	5,566,060	10,724,951

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年３月31日)
売上高	706,246	880,381
売上原価	398,299	501,520
売上総利益	307,946	378,861
販売費及び一般管理費	188,684	213,146
営業利益	119,262	165,714
営業外収益
受取利息	11	5
受取配当金	420	-
未払配当金除斥益	426	203
補助金収入	-	17,496
その他	1,134	219
営業外収益合計	1,992	17,924
営業外費用
支払利息	5,962	5,669
事務所移転費用	2,942	-
シンジケートローン手数料	-	170,025
その他	1,617	421
営業外費用合計	10,522	176,116
経常利益	110,732	7,522
特別利益
新株予約権戻入益	305	-
特別利益合計	305	-
税金等調整前四半期純利益	111,037	7,522
法人税等	41,752	4,844
四半期純利益	69,285	2,677
親会社株主に帰属する四半期純利益	69,285	2,677

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年３月31日)
四半期純利益	69,285	2,677
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	7,671	△8,574
その他の包括利益合計	7,671	△8,574
四半期包括利益	76,956	△5,897
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	76,956	△5,897
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

税金費用の計算

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　財務制限条項

　当四半期連結会計期間末の借入金のうち、当社のシンジケーション方式タームローン契約（借入実行残高　4,680,000千円）には以下の財務制限条項が付されております。

①各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額又は平成29年12月に終了する決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％の金額以上に維持する。

②各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにする。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成30年１月１日 至  平成30年３月31日）
減価償却費	26,332千円	29,072千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年２月14日 取　締　役　会	普通株式	65,195	23.0	平成28年12月31日	平成29年３月15日	利益剰余金

（注）１株当たり配当額の23円には、東京証券取引所市場第一部指定の記念配当３円を含んでおります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年３月31日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年２月14日 取　締　役　会	普通株式	72,720	25.5	平成29年12月31日	平成30年３月14日	利益剰余金

（注）当社は、平成30年１月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の１株当たり配当額は、当該株式分割前の金額を記載しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額(注)２
	バリューカフェテリア事業	ＨＲマネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	541,425	164,820	706,246	－	706,246
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	－
計	541,425	164,820	706,246	－	706,246
セグメント利益	203,305	40,931	244,237	△124,975	119,262

（注）　１．セグメント利益の調整額△124,975千円は、各報告セグメントに配賦不能な全社費用であり、当社の管理部門にかかる費用であります。

　　　　　２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額(注)２
	バリューカフェテリア事業	ＨＲマネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	704,903	175,477	880,381	－	880,381
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	－
計	704,903	175,477	880,381	－	880,381
セグメント利益	269,504	28,013	297,518	△131,804	165,714

（注）　１．セグメント利益の調整額△131,804千円は、各報告セグメントに配賦不能な全社費用であり、当社の管理部門にかかる費用であります。

　　　　　２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年３月31日）
(1)１株当たり四半期純利益金額	12円22銭	0円46銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	69,285	2,677
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	69,285	2,677
普通株式の期中平均株式数（株）	5,667,290	5,710,956
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	11円51銭	0円44銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	347,300	331,076
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	第18回新株予約権（新株予約権の目的となる株式の数90,000株）については、当第１四半期連結累計期間においては希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めておりません。

（注）当社は、平成30年１月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っております。これに伴い、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成30年２月14日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………72,720千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………25円50銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成30年３月14日

　（注）　平成29年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。