第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,900,124	1,380,910
売掛金	365,584	409,090
商品	1,691	2,137
仕掛品	3,281	5,994
貯蔵品	19,692	15,929
その他	245,411	308,751
流動資産合計	2,535,785	2,122,813
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	700,340	689,533
土地	6,224,802	6,224,802
その他（純額）	491,546	590,167
有形固定資産合計	7,416,690	7,504,504
無形固定資産	253,504	282,336
投資その他の資産	562,244	623,060
固定資産合計	8,232,439	8,409,901
資産合計	10,768,224	10,532,714
負債の部
流動負債
買掛金	92,819	115,642
短期借入金	189,956	159,620
未払法人税等	108,504	141,246
預り金	1,188,349	597,620
その他	1,140,946	1,264,424
流動負債合計	2,720,575	2,278,553
固定負債
長期借入金	※ 5,650,332	※ 5,731,636
その他	132,840	172,999
固定負債合計	5,783,172	5,904,635
負債合計	8,503,748	8,183,188
純資産の部
株主資本
資本金	515,796	520,763
資本剰余金	559,707	564,675
利益剰余金	1,355,904	1,505,670
自己株式	△207,476	△295,466
株主資本合計	2,223,932	2,295,644
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	37,643	51,664
その他の包括利益累計額合計	37,643	51,664
新株予約権	2,901	2,217
純資産合計	2,264,476	2,349,526
負債純資産合計	10,768,224	10,532,714

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	1,759,478	2,122,668
売上原価	1,041,622	1,263,785
売上総利益	717,856	858,883
販売費及び一般管理費	※ 431,950	※ 477,565
営業利益	285,906	381,318
営業外収益
受取利息	5	5
受取配当金	1,298	3,409
補助金収入	23,356	3,438
その他	433	1,095
営業外収益合計	25,093	7,948
営業外費用
支払利息	16,299	19,389
シンジケートローン手数料	170,000	-
その他	2,292	1,739
営業外費用合計	188,592	21,128
経常利益	122,407	368,138
特別利益
新株予約権戻入益	-	498
特別利益合計	-	498
税金等調整前四半期純利益	122,407	368,636
法人税等	51,573	126,898
四半期純利益	70,833	241,738
親会社株主に帰属する四半期純利益	70,833	241,738

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益	70,833	241,738
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△7,079	14,021
その他の包括利益合計	△7,079	14,021
四半期包括利益	63,754	255,759
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	63,754	255,759
非支配株主に係る四半期包括利益	-	-

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	122,407	368,636
減価償却費	59,491	69,439
敷金及び保証金償却額	3,950	4,528
受取利息及び受取配当金	△1,303	△3,414
補助金収入	△23,356	△3,438
支払利息	16,299	19,389
シンジケートローン手数料	170,000	-
売上債権の増減額（△は増加）	△2,641	△43,505
たな卸資産の増減額（△は増加）	△14,258	603
リース債務の増減額（△は減少）	117	37,761
リース投資資産の増減額（△は増加）	△22	△38,600
仕入債務の増減額（△は減少）	37,296	22,822
預り金の増減額（△は減少）	△517,965	△590,728
その他	106,187	92,431
小計	△43,797	△64,073
利息及び配当金の受取額	1,303	3,414
利息の支払額	△16,304	△19,393
法人税等の支払額	△89,655	△92,373
補助金の受取額	23,356	3,438
営業活動によるキャッシュ・フロー	△125,098	△168,988
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△4,598,958	△111,487
無形固定資産の取得による支出	△60,376	△66,342
投資有価証券の取得による支出	-	△56,616
敷金及び保証金の差入による支出	△29,692	△1,880
敷金及び保証金の回収による収入	870	-
預り保証金の返還による支出	-	△7,310
預り保証金の受入による収入	7,288	13,591
その他	△4,900	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,685,769	△230,045
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	4,680,000	161,700
長期借入金の返済による支出	△117,024	△110,732
ストックオプションの行使による収入	13,304	9,750
新株予約権の発行による収入	440	-
自己株式の取得による支出	△100	△87,990
配当金の支払額	△72,742	△92,047
シンジケートローン手数料の支払額	△170,000	-
その他	△824	△860
財務活動によるキャッシュ・フロー	4,333,054	△120,179
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△477,813	△519,213
現金及び現金同等物の期首残高	1,904,307	1,900,124
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,426,494	※ 1,380,910

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

税金費用の計算

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　財務制限条項

　当四半期連結会計期間末の借入金のうち、当社のシンジケーション方式タームローン契約（借入実行残高　5,068,632千円）には以下の財務制限条項が付されております。

①各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額又は2017年12月に終了する決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％の金額以上に維持する。

②各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにする。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 　　至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 　　至　2019年６月30日）
給与手当	140,334千円	152,426千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年１月１日 至  2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年６月30日）
現金及び預金勘定	1,426,494千円	1,380,910千円
現金及び現金同等物	1,426,494	1,380,910

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年２月14日 取　締　役　会	普通株式	72,720	25.5	2017年12月31日	2018年３月14日	利益剰余金

（注）当社は、2018年１月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の１株当たり配当額は、当該株式分割前の金額を記載しております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年８月14日 取　締　役　会	普通株式	48,734	8.5	2018年６月30日	2018年８月27日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年２月14日 取　締　役　会	普通株式	91,972	15.5	2018年12月31日	2019年３月13日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年８月14日 取　締　役　会	普通株式	76,788	13.0	2019年６月30日	2019年８月26日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額(注)２
	バリューカフェテリア事業	ＨＲマネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,389,047	370,431	1,759,478	－	1,759,478
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,389,047	370,431	1,759,478	－	1,759,478
セグメント利益	487,950	60,249	548,199	△262,293	285,906

（注）　１．セグメント利益の調整額△262,293千円は、各報告セグメントに配賦不能な全社費用であり、当社の管理部門にかかる費用であります。

　　　　　２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額(注)２
	バリューカフェテリア事業	ＨＲマネジメント事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,680,149	442,519	2,122,668	－	2,122,668
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－	－
計	1,680,149	442,519	2,122,668	－	2,122,668
セグメント利益	564,412	104,225	668,638	△287,319	381,318

（注）　１．セグメント利益の調整額△287,319千円は、各報告セグメントに配賦不能な全社費用であり、当社の管理部門にかかる費用であります。

　　　　　２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年６月30日）
(1)１株当たり四半期純利益金額	12円39銭	40円85銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	70,833	241,738
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	70,833	241,738
普通株式の期中平均株式数（株）	5,714,970	5,917,636
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	11円72銭	40円30銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	324,180	80,499
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	第18回新株予約権（新株予約権の目的となる株式の数90,000株）については、当第２四半期連結累計期間においては希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めておりません。	－

（重要な後発事象）

　　　該当事項はありません。

２【その他】

　2019年８月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　(１)配当金の総額………………………………………76,788千円

　(２)１株当たりの金額…………………………………13円00銭

　(３)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2019年８月26日

　　(注)　2019年６月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。