２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成28年３月31日)	当事業年度 (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,468,320	1,204,802
前払費用	13,498	13,239
短期貸付金	－	※１ 150,000
未収入金	※１ 328,834	※１ 194,416
未収還付法人税等	－	29,671
繰延税金資産	7,320	3,586
その他	123	4,009
流動資産合計	1,818,096	1,599,725
固定資産
有形固定資産
建物	52,445	59,197
車両運搬具	1,093	218
工具、器具及び備品	29,401	28,103
建設仮勘定	9,139	9,139
有形固定資産合計	92,080	96,659
無形固定資産
ソフトウエア	11,889	8,603
無形固定資産合計	11,889	8,603
投資その他の資産
投資有価証券	151,129	151,129
関係会社株式	810,626	800,626
出資金	10	10
長期貸付金	※１ 60,000	※１ 60,000
長期前払費用	274	204
敷金及び保証金	37,511	64,080
繰延税金資産	－	422
その他	10,814	12,921
貸倒引当金	△36,000	△28,000
投資損失引当金	△10,000	－
投資その他の資産合計	1,024,366	1,061,393
固定資産合計	1,128,336	1,166,656
繰延資産
株式交付費	885	－
繰延資産合計	885	－
資産合計	2,947,318	2,766,382

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成28年３月31日)	当事業年度 (平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	415,656	224,370
未払金	※１ 66,976	※１ 87,199
未払費用	8,205	5,914
未払法人税等	31,214	4,763
預り金	1,290	2,406
前受収益	－	※１ 1,130
流動負債合計	523,343	325,784
固定負債
長期借入金	607,120	382,750
長期未払費用	－	2,174
預り保証金	※１ 29,077	※１ 53,128
資産除去債務	11,668	15,621
繰延税金負債	855	－
固定負債合計	648,721	453,674
負債合計	1,172,064	779,458
純資産の部
株主資本
資本金	599,249	599,249
資本剰余金
資本準備金	337,862	337,862
資本剰余金合計	337,862	337,862
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	854,384	1,038,945
利益剰余金合計	854,384	1,038,945
自己株式	△16,242	△4,664
株主資本合計	1,775,253	1,971,391
新株予約権	－	15,532
純資産合計	1,775,253	1,986,923
負債純資産合計	2,947,318	2,766,382

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　平成27年４月１日 　至　平成28年３月31日)	当事業年度 (自　平成28年４月１日 　至　平成29年３月31日)
売上高	※１ 514,069	※１ 683,274
売上原価	－	－
売上総利益	514,069	683,274
販売費及び一般管理費	※２ 384,576	※２ 416,318
営業利益	129,493	266,955
営業外収益
受取利息	※１ 1,458	※１ 3,443
受取配当金	4,100	3,388
賃貸収入	※１ 57,977	※１ 63,214
その他	816	828
営業外収益合計	64,352	70,874
営業外費用
支払利息	5,383	6,048
賃貸原価	57,977	63,214
株式交付費償却	783	783
その他	298	117
営業外費用合計	64,441	70,163
経常利益	129,404	267,666
特別利益
投資有価証券売却益	82,304	－
貸倒引当金戻入額	－	8,000
特別利益合計	82,304	8,000
特別損失
固定資産除却損	－	0
投資有価証券評価損	28,080	－
貸倒引当金繰入額	8,200	－
特別損失合計	36,280	0
税引前当期純利益	175,428	275,666
法人税、住民税及び事業税	61,354	29,086
法人税等調整額	△1,937	2,456
法人税等合計	59,417	31,542
当期純利益	116,011	244,123

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

							（単位：千円）
	株主資本							新株予約権	純資産合計
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越利益剰余金
当期首残高	599,249	337,862	337,862	798,071	798,071	△28,382	1,706,799	－	1,706,799
当期変動額
剰余金の配当	－	－	－	△57,167	△57,167	－	△57,167	－	△57,167
当期純利益	－	－	－	116,011	116,011	－	116,011	－	116,011
自己株式の処分	－	－	－	△2,530	△2,530	12,140	9,610	－	9,610
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－	－	－	－	－	－	－	－
当期変動額合計	－	－	－	56,313	56,313	12,140	68,454	－	68,454
当期末残高	599,249	337,862	337,862	854,384	854,384	△16,242	1,775,253	－	1,775,253

当事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

							（単位：千円）
	株主資本							新株予約権	純資産合計
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越利益剰余金
当期首残高	599,249	337,862	337,862	854,384	854,384	△16,242	1,775,253	－	1,775,253
当期変動額
剰余金の配当	－	－	－	△57,620	△57,620	－	△57,620	－	△57,620
当期純利益	－	－	－	244,123	244,123	－	244,123	－	244,123
自己株式の処分	－	－	－	△1,942	△1,942	11,577	9,635	－	9,635
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－	－	－	－	－	－	15,532	15,532
当期変動額合計	－	－	－	184,560	184,560	11,577	196,138	15,532	211,670
当期末残高	599,249	337,862	337,862	1,038,945	1,038,945	△4,664	1,971,391	15,532	1,986,923

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

有価証券

・子会社株式

移動平均法による原価法

・その他有価証券

時価のないもの　　　移動平均法による原価法

２．固定資産減価償却の方法

イ　有形固定資産　　　　　定額法

ロ　無形固定資産　　　　　定額法

　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

３．繰延資産の処理方法

株式交付費

３年間で均等償却しております。

４．重要な引当金の計上基準

イ　貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

ロ　投資損失引当金

関係会社への投資に対する損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案して、必要額を見積計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。ただし、資産に係る控除対象外消費税等は、発生事業年度の期間費用としております。

(追加情報)

(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針)

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権、債務は以下のとおりであります。

	前事業年度 (平成28年３月31日)	当事業年度 (平成29年３月31日)
短期金銭債権	328,627千円	344,335千円
長期金銭債権	60,000	60,000
短期金銭債務	24,310	6,049
長期金銭債務	29,077	53,128

　２　以下の関係会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っています。

	前事業年度 (平成28年３月31日)	当事業年度 (平成29年３月31日)
株式会社グリムスソーラー	457,230千円	748,391千円
株式会社グリムスパワー	－	143,211

（損益計算書関係）

※１　　関係会社との取引高

	前事業年度 （自　平成27年４月１日 　至　平成28年３月31日）	当事業年度 （自　平成28年４月１日 　至　平成29年３月31日）
営業取引による取引高	514,069千円	683,274千円
営業取引以外の取引高	59,305	66,949

※２　当社は持株会社のため販売費に属する費用はありません。すべて一般管理費であります。

　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は以下のとおりであります。

	前事業年度 （自　平成27年４月１日 　　至　平成28年３月31日）	当事業年度 （自　平成28年４月１日 　　至　平成29年３月31日）
役員報酬	90,630千円	99,360千円
給料賃金	85,221	90,615
減価償却費	9,091	8,884
支払報酬	47,378	45,711

（有価証券関係）

前事業年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

  子会社株式(貸借対照表計上額は810,626千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

  子会社株式(貸借対照表計上額は800,626千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年３月31日)		当事業年度 (平成29年３月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,937千円		1,392千円
未払家賃	2,532		2,491
貸倒引当金	11,109		8,573
投資有価証券評価損	8,598		8,598
関係会社株式評価損	－		3,062
投資損失引当金	3,062		－
資産除去債務	3,572		4,783
その他	850		1,223
繰延税金資産小計	33,663		30,124
評価性引当額	△24,806		△22,313
繰延税金資産合計	8,856		7,811
繰延税金負債
建物（資産除去債務）	△2,392		△3,136
その他	－		△666
繰延税金負債合計	△2,392		△3,802
繰延税金資産の純額	6,464		4,008

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年３月31日)		当事業年度 (平成29年３月31日)
法定実効税率	33.1％		30.9％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.6		△22.5
住民税均等割	0.2		0.1
寄付金	－		1.7
評価性引当額の増減	6.9		△0.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		－
留保金課税	－		0.7
その他	1.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9		11.4

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却累計額
有形固定資産	建物	52,445	13,067	－	6,315	59,197	22,674
	車両運搬具	1,093	－	－	875	218	3,281
	工具、器具及び備品	29,401	5,442	0	6,740	28,103	38,913
	建設仮勘定	9,139	－	－	－	9,139	－
	計	92,080	18,510	0	13,931	96,659	64,869
無形固定資産	ソフトウエア	11,889	－	－	3,286	8,603	52,464
	計	11,889	－	－	3,286	8,603	52,464

(注) 当期増加額のうち主なものは以下のとおりであります。

建物	事務所フロア工事
工具、器具及び備品	事務所用什器備品一式

【引当金明細表】

（単位：千円）

科　　目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
投資損失引当金	10,000	－	10,000	－
貸倒引当金	36,000	28,000	36,000	28,000

（注）引当金は、子会社株式会社グリムスベンチャーズに対する、関係会社株式及び長期貸付金に係るものであります。

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。