２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当事業年度

(2021年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

874,411

3,087,033

前払費用

42,859

45,569

未収入金

※１ 386,574

※１ 526,676

未収還付法人税等

－

54,587

短期貸付金

※１ 100,000

－

流動資産合計

1,403,845

3,713,866

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

98,564

99,729

車両運搬具

0

0

工具、器具及び備品

33,958

29,941

土地

693

693

有形固定資産合計

133,217

130,364

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

5,125

4,519

無形固定資産合計

5,125

4,519

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

626,753

219,219

関係会社株式

773,905

773,905

出資金

20

20

長期貸付金

5,000

－

繰延税金資産

25,852

38,071

敷金及び保証金

※１ 128,269

147,784

その他

25,903

30,093

投資その他の資産合計

1,585,705

1,209,094

固定資産合計

1,724,048

1,343,978

資産合計

3,127,894

5,057,845

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当事業年度

(2021年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

１年内返済予定の長期借入金

229,480

393,580

未払金

106,817

※１ 449,713

未払費用

8,702

442

未払法人税等

67,874

32,364

未払消費税等

46,175

14,605

預り金

5,277

5,721

前受収益

※１ 425

－

流動負債合計

464,752

896,427

固定負債

 

 

長期借入金

353,900

1,255,320

資産除去債務

46,654

52,002

その他

※１ 100,470

※１ 118,493

固定負債合計

501,024

1,425,815

負債合計

965,777

2,322,243

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

599,249

640,874

資本剰余金

 

 

資本準備金

337,862

379,487

その他資本剰余金

4,089

2,505

資本剰余金合計

341,951

381,992

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

1,709,033

2,191,920

利益剰余金合計

1,709,033

2,191,920

自己株式

△490,265

△487,831

株主資本合計

2,159,968

2,726,956

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,331

△1,853

評価・換算差額等合計

△1,331

△1,853

新株予約権

3,479

10,498

純資産合計

2,162,116

2,735,601

負債純資産合計

3,127,894

5,057,845

 

②【損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日)

当事業年度

(自　2020年４月１日

　至　2021年３月31日)

売上高

※１ 1,388,960

※１ 1,594,641

売上原価

－

－

売上総利益

1,388,960

1,594,641

販売費及び一般管理費

※１,※２ 657,939

※１,※２ 705,603

営業利益

731,020

889,037

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 559

※１ 434

受取配当金

8,258

24,038

助成金収入

－

2,112

賃貸収入

※１ 134,294

※１ 142,864

その他

1,590

1,515

営業外収益合計

144,703

170,965

営業外費用

 

 

支払利息

1,981

2,097

賃貸原価

134,294

142,864

その他

19

36

営業外費用合計

136,295

144,999

経常利益

739,427

915,003

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

282

－

特別利益合計

282

－

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

－

6,300

特別損失合計

－

6,300

税引前当期純利益

739,710

908,703

法人税、住民税及び事業税

137,033

110,090

法人税等調整額

4,204

△11,989

法人税等合計

141,237

98,101

当期純利益

598,473

810,602

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

 

資本準備金

その他資本

剰余金

資本剰余金

合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

 

繰越利益

剰余金

当期首残高

599,249

337,862

5,674

343,536

1,302,348

1,302,348

△492,576

1,752,557

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

（新株予約権の行使）

－

－

－

－

－

－

－

－

剰余金の配当

－

－

－

－

△191,788

△191,788

－

△191,788

当期純利益

－

－

－

－

598,473

598,473

－

598,473

自己株式の取得

－

－

－

－

－

－

△122

△122

自己株式の処分

－

－

△1,585

△1,585

－

－

2,434

849

株主資本以外の項目の

当期変動額（純額）

－

－

－

－

－

－

－

－

当期変動額合計

－

－

△1,585

△1,585

406,684

406,684

2,311

407,410

当期末残高

599,249

337,862

4,089

341,951

1,709,033

1,709,033

△490,265

2,159,968

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

その他

有価証券

評価差額金

評価・換算

差額等合計

当期首残高

－

－

4,608

1,757,166

当期変動額

 

 

 

 

新株の発行

（新株予約権の行使）

－

－

－

－

剰余金の配当

－

－

－

△191,788

当期純利益

－

－

－

598,473

自己株式の取得

－

－

－

△122

自己株式の処分

－

－

－

849

株主資本以外の項目の

当期変動額（純額）

△1,331

△1,331

△1,129

△2,460

当期変動額合計

△1,331

△1,331

△1,129

404,950

当期末残高

△1,331

△1,331

3,479

2,162,116

 

当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

 

資本準備金

その他資本

剰余金

資本剰余金

合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

 

繰越利益

剰余金

当期首残高

599,249

337,862

4,089

341,951

1,709,033

1,709,033

△490,265

2,159,968

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

（新株予約権の行使）

41,625

41,625

－

41,625

－

－

－

83,250

剰余金の配当

－

－

－

－

△327,715

△327,715

－

△327,715

当期純利益

－

－

－

－

810,602

810,602

－

810,602

自己株式の取得

－

－

－

－

－

－

－

－

自己株式の処分

－

－

△1,584

△1,584

－

－

2,434

850

株主資本以外の項目の

当期変動額（純額）

－

－

－

－

－

－

－

－

当期変動額合計

41,625

41,625

△1,584

40,041

482,887

482,887

2,434

566,987

当期末残高

640,874

379,487

2,505

381,992

2,191,920

2,191,920

△487,831

2,726,956

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

その他

有価証券

評価差額金

評価・換算

差額等合計

当期首残高

△1,331

△1,331

3,479

2,162,116

当期変動額

 

 

 

 

新株の発行

（新株予約権の行使）

－

－

－

83,250

剰余金の配当

－

－

－

△327,715

当期純利益

－

－

－

810,602

自己株式の取得

－

－

－

－

自己株式の処分

－

－

－

850

株主資本以外の項目の

当期変動額（純額）

△521

△521

7,019

6,497

当期変動額合計

△521

△521

7,019

573,485

当期末残高

△1,853

△1,853

10,498

2,735,601

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

有価証券

　子会社株式

移動平均法による原価法

　その他有価証券

時価のあるもの　　　期末日の市場価格等に基づく時価法

（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの　　　移動平均法による原価法

 

２．固定資産の減価償却の方法

イ　有形固定資産　　　　　定額法

ロ　無形固定資産　　　　　定額法

　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）の定額法によっております。

 

３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。ただし、資産に係る控除対象外消費税等は、発生事業年度の期間費用としております。

 

 

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権、債務は以下のとおりであります。

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当事業年度

(2021年３月31日)

短期金銭債権

480,441千円

526,296千円

長期金銭債権

505

－

短期金銭債務

389

359,749

長期金銭債務

100,470

118,235

 

　２　以下の関係会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当事業年度

(2021年３月31日)

株式会社ＧＲコンサルティング

73,580千円

36,540千円

株式会社グリムスパワー

101,410

59,770

株式会社グリムスソーラー

352,970

388,000

 

 

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高は以下のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日）

当事業年度

（自　2020年４月１日

　至　2021年３月31日）

営業取引による取引高

1,389,881千円

1,595,370千円

営業取引以外の取引高

134,777

143,254

 

※２　当社は持株会社のため販売費に属する費用はありません。すべて一般管理費であります。

　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は以下のとおりであります。

 

　前事業年度

（自　2019年４月１日

　　至　2020年３月31日）

　当事業年度

（自　2020年４月１日

　　至　2021年３月31日）

役員報酬

142,800千円

147,300千円

給料賃金

208,511

239,020

減価償却費

8,906

8,909

 

 
（有価証券関係）

前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

　子会社株式(貸借対照表計上額 773,905千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

　子会社株式(貸借対照表計上額 773,905千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

 

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2020年３月31日)

 

 

当事業年度

(2021年３月31日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

6,279千円

 

4,248千円

未払賞与

5,905

 

5,602

未払家賃

2,664

 

214

資産除去債務

14,285

 

15,923

投資有価証券評価損

－

 

1,929

会社分割に伴う関係会社株式

20,107

 

20,107

その他有価証券評価差額金

587

 

817

その他

598

 

860

繰延税金資産小計

50,429

 

49,704

評価性引当額

△13,123

 

－

繰延税金資産合計

37,306

 

49,704

繰延税金負債

 

 

 

建物（資産除去債務）

△11,453

 

△11,632

繰延税金負債合計

△11,453

 

△11,632

繰延税金資産の純額

25,852

 

38,071

 

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2020年３月31日)

 

 

当事業年度

(2021年３月31日)

法定実効税率

30.6％

 

30.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.5

 

0.3

役員賞与の損金不算入額

0.4

 

－

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△14.8

 

△18.9

住民税均等割

0.2

 

0.5

留保金課税

1.3

 

－

評価性引当額の増減

0.0

 

△1.4

その他

0.9

 

△0.3

税効果会計適用後の法人税等の負担率

19.1

 

10.8

 

 

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物

98,564

11,816

－

10,651

99,729

46,835

 

車両運搬具

0

－

－

－

0

3,500

 

工具、器具及び備品

33,958

4,805

－

8,823

29,941

71,257

 

土地

693

－

－

－

693

－

 

計

133,217

16,621

－

19,474

130,364

121,592

無形固定資産

ソフトウエア

5,125

1,988

－

2,594

4,519

63,954

 

計

5,125

1,988

－

2,594

4,519

63,954

（注）当期増加額のうち主なものは、以下のとおりであります。

建物

 

事務所フロア工事

資産除去債務

6,654千円

5,161千円

工具、器具及び備品

事務所用什器備品一式

4,805千円

 

 

【引当金明細表】

　該当事項はありません。

 

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。