第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、興亜監査法人による四半期レビューを受けております。

１ 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,868,041	2,295,034
受取手形及び売掛金	1,737,653	1,033,541
電子記録債権	26,036	22,897
有価証券	50,135	109,983
商品及び製品	6,080	10,752
仕掛品	697,566	580,702
原材料	282,052	356,595
その他	57,563	30,044
貸倒引当金	△14,030	△8,406
流動資産合計	4,711,100	4,431,145
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	162,680	164,319
機械装置及び運搬具（純額）	11,194	9,585
土地	217,991	217,991
その他（純額）	48,086	41,373
有形固定資産合計	439,952	433,268
無形固定資産
のれん	101,715	84,506
その他	101,322	102,641
無形固定資産合計	203,037	187,147
投資その他の資産
投資有価証券	288,022	192,027
繰延税金資産	46,843	46,848
その他	96,910	99,916
貸倒引当金	△24,186	△24,186
投資その他の資産合計	407,589	314,606
固定資産合計	1,050,580	935,023
資産合計	5,761,680	5,366,168

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	304,908	110,685
電子記録債務	380,342	143,753
短期借入金	380,000	500,000
1年内返済予定の長期借入金	33,480	33,480
未払法人税等	3,108	15,939
賞与引当金	35,438	37,478
製品保証引当金	131,386	104,679
受注損失引当金	821	26
その他	187,596	154,930
流動負債合計	1,457,082	1,100,973
固定負債
長期借入金	129,290	112,550
役員退職慰労引当金	4,908	5,801
退職給付に係る負債	239,389	253,121
資産除去債務	19,596	19,636
その他	70,330	70,122
固定負債合計	463,514	461,232
負債合計	1,920,597	1,562,205
純資産の部
株主資本
資本金	327,160	330,328
資本剰余金	307,160	310,328
利益剰余金	3,159,362	3,106,773
自己株式	△513	△513
株主資本合計	3,793,169	3,746,917
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	47,914	57,044
その他の包括利益累計額合計	47,914	57,044
純資産合計	3,841,083	3,803,962
負債純資産合計	5,761,680	5,366,168

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	2,335,985	1,725,508
売上原価	1,861,156	1,160,093
売上総利益	474,828	565,415
販売費及び一般管理費	※ 519,850	※ 582,934
営業損失（△）	△45,022	△17,519
営業外収益
受取利息	372	334
受取配当金	2,143	1,787
助成金収入	5,515	10,244
受取保険料	2,473	8
貸倒引当金戻入額	8,713	5,624
その他	1,738	3,687
営業外収益合計	20,955	21,686
営業外費用
支払利息	3,614	2,020
支払手数料	666	999
営業外費用合計	4,281	3,020
経常利益又は経常損失（△）	△28,347	1,147
特別損失
固定資産除却損	162	922
特別損失合計	162	922
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△28,509	224
法人税、住民税及び事業税	5,196	10,152
法人税等調整額	45,645	△3,976
法人税等合計	50,842	6,175
四半期純損失（△）	△79,352	△5,951
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△79,352	△5,951

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純損失（△）	△79,352	△5,951
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△32,322	9,130
その他の包括利益合計	△32,322	9,130
四半期包括利益	△111,674	3,178
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△111,674	3,178
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△28,509	224
減価償却費	38,551	36,321
のれん償却額	14,046	17,209
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△8,713	△5,624
賞与引当金の増減額（△は減少）	△10,586	2,040
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△12,131	△26,707
受注損失引当金の増減額（△は減少）	6,204	△795
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,990	13,732
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	892	892
受取利息及び受取配当金	△2,515	△2,121
支払利息	3,614	2,020
売上債権の増減額（△は増加）	1,050,778	707,251
たな卸資産の増減額（△は増加）	438,266	37,650
その他の資産の増減額（△は増加）	28,047	21,362
仕入債務の増減額（△は減少）	△283,239	△430,811
その他の負債の増減額（△は減少）	△292,801	△31,250
その他	△2,310	914
小計	942,583	342,308
利息及び配当金の受取額	2,536	2,128
利息の支払額	△3,704	△2,083
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△32,383	5,333
営業活動によるキャッシュ・フロー	909,032	347,687
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△6,392	△4,418
無形固定資産の取得による支出	△18,638	△22,995
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△748	△752
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	70,000	50,000
その他	11,480	797
投資活動によるキャッシュ・フロー	55,700	22,631
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	60,000	120,000
長期借入金の返済による支出	△1,510,740	△16,740
配当金の支払額	△58,675	△46,586
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,509,415	56,673
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△544,682	426,992
現金及び現金同等物の期首残高	3,106,201	1,868,041
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,561,519	※ 2,295,034

【注記事項】

（追加情報）

　新型コロナウイルス感染症の拡大により、財政状態及び経営成績に及ぼす影響が不透明な状況であり、当社グループの業績にも影響を及ぼす可能性がありますが、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りに関して、当連結会計年度はこの影響も概ね収束するとの仮定に基づき見積りを行っております。なお、当第２四半期連結会計期間における会計上の見積りは最善の見積りであるものの、新型コロナウイルス感症による影響は不確実性が高いため、収束時期の遅れなど今後の状況の変化により判断を見直した結果、将来の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　当社は、新型コロナウイルス感染症拡大による影響が一定程度長期化するリスクに備え、運転資金等を確保することを目的として、主要取引銀行である株式会社横浜銀行との間で、コミットメントライン契約を締結しております。当該契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
コミットメントラインの総額	－千円	1,500,000千円
借入実行残高	－千円	－千円
差引額	－千円	1,500,000千円

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 　　至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 　　至　2021年６月30日）
給料手当及び賞与	133,340千円	163,774千円
賞与引当金繰入額	10,014千円	11,940千円
退職給付費用	10,682千円	11,254千円
役員退職慰労引当金繰入額	892千円	892千円
製品保証引当金繰入額	66,662千円	35,125千円
研究開発費	69,675千円	132,115千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表の現金及び預金勘定の金額は一致しております。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	配当の原資	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年３月25日 定時株主総会	普通株式	58,767	利益剰余金	19	2019年12月31日	2020年３月26日

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	配当の原資	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年３月24日 定時株主総会	普通株式	46,636	利益剰余金	15	2020年12月31日	2021年3月25日

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）１
	運賃収受機器 事業	システム開発 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,270,333	65,652	2,335,985	－	2,335,985
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	55,245	55,245	△55,245	－
計	2,270,333	120,897	2,391,230	△55,245	2,335,985
セグメント損失 （△）	△19,831	△15,594	△35,426	△9,595	△45,022

（注）１．セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．セグメント損失の調整額△9,595千円は、主にセグメント間取引消去であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）１
	運賃収受機器 事業	システム開発 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,502,236	223,272	1,725,508	－	1,725,508
セグメント間の内部 売上高又は振替高	222	53,798	54,020	△54,020	－
計	1,502,459	277,070	1,779,529	△54,020	1,725,508
セグメント利益又は損失（△）	△26,716	479	△26,236	8,717	△17,519

（注）１．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額8,717千円は、主にセグメント間取引消去であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 至　2021年６月30日)
１株当たり四半期純損失金額（△）	△25円60銭	△1円91銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)	△79,352	△5,951
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)	△79,352	△5,951
普通株式の期中平均株式数(株)	3,099,203	3,113,622

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　(固定資産の取得)

当社は、2021年７月13日開催の取締役会において、土地建物の取得を決議し、2021年７月30日に売買契約書の締結をいたしました。

１．取得の理由

当社の製造部門の業務効率化、将来の人員増加、事業展開・業容拡大を踏まえた製造体制の新たな構築に対応可能な物件として本物件を選定いたしました。

２．取得資産の内容

資産の名称及び所在地	取得価額（千円）	資金計画	現況
神奈川県小田原市寿町１丁目５-３の土地及び建物	220,000千円	銀行借入及び自己資金	事務所ほか

　３．相手先の名称

　　株式会社峠製作所

　４．取得の日程

（１）	取締役会決議日	2021年７月13日
（２）	契約締結日	2021年７月30日
（３）	所有権移転日	2021年11月30日

２ 【その他】

　該当事項はありません。