第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、興亜監査法人による四半期レビューを受けております。

１ 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,868,041	2,192,521
受取手形及び売掛金	1,737,653	776,828
電子記録債権	26,036	18,795
有価証券	50,135	79,994
商品及び製品	6,080	－
仕掛品	697,566	713,419
原材料	282,052	490,825
その他	57,563	80,885
貸倒引当金	△14,030	△6,347
流動資産合計	4,711,100	4,346,923
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	162,680	159,158
機械装置及び運搬具（純額）	11,194	8,780
土地	217,991	217,991
その他（純額）	48,086	72,405
有形固定資産合計	439,952	458,335
無形固定資産
のれん	101,715	75,901
その他	101,322	95,807
無形固定資産合計	203,037	171,708
投資その他の資産
投資有価証券	288,022	202,672
繰延税金資産	46,843	65,492
その他	96,910	99,399
貸倒引当金	△24,186	△24,186
投資その他の資産合計	407,589	343,377
固定資産合計	1,050,580	973,422
資産合計	5,761,680	5,320,345

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	304,908	239,788
電子記録債務	380,342	115,180
短期借入金	380,000	380,000
1年内返済予定の長期借入金	33,480	33,480
未払法人税等	3,108	18,996
賞与引当金	35,438	81,263
製品保証引当金	131,386	80,219
受注損失引当金	821	6,017
その他	187,596	128,496
流動負債合計	1,457,082	1,083,441
固定負債
長期借入金	129,290	104,180
役員退職慰労引当金	4,908	6,247
退職給付に係る負債	239,389	259,376
資産除去債務	19,596	19,656
その他	70,330	70,053
固定負債合計	463,514	459,514
負債合計	1,920,597	1,542,955
純資産の部
株主資本
資本金	327,160	330,328
資本剰余金	307,160	310,328
利益剰余金	3,159,362	3,073,090
自己株式	△513	△513
株主資本合計	3,793,169	3,713,234
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	47,914	64,155
その他の包括利益累計額合計	47,914	64,155
純資産合計	3,841,083	3,777,389
負債純資産合計	5,761,680	5,320,345

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年９月30日)
売上高	2,962,399	2,274,921
売上原価	2,298,746	1,496,901
売上総利益	663,652	778,020
販売費及び一般管理費	762,494	845,423
営業損失（△）	△98,842	△67,403
営業外収益
受取利息	545	403
受取配当金	2,320	1,967
受取保険料	2,473	8
助成金収入	9,692	14,899
貸倒引当金戻入額	5,724	7,683
その他	2,587	4,941
営業外収益合計	23,342	29,904
営業外費用
支払利息	4,319	2,820
支払手数料	666	1,999
営業外費用合計	4,985	4,820
経常損失（△）	△80,485	△42,319
特別利益
投資有価証券売却益	132	－
特別利益合計	132	－
特別損失
固定資産除却損	162	922
特別損失合計	162	922
税金等調整前四半期純損失（△）	△80,515	△43,242
法人税、住民税及び事業税	9,602	22,105
法人税等調整額	34,263	△25,712
法人税等合計	43,865	△3,607
四半期純損失（△）	△124,381	△39,634
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△124,381	△39,634

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年９月30日)
四半期純損失（△）	△124,381	△39,634
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△40,725	16,241
その他の包括利益合計	△40,725	16,241
四半期包括利益	△165,107	△23,393
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△165,107	△23,393
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

　新型コロナウイルス感染症の拡大により、財政状態及び経営成績に及ぼす影響が不透明な状況であり、当社グループの業績にも影響を及ぼす可能性がありますが、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りに関して、当連結会計年度はこの影響も概ね収束するとの仮定に基づき見積りを行っております。なお、当第３四半期連結会計期間における会計上の見積りは最善の見積りであるものの、新型コロナウイルス感症による影響は不確実性が高いため、収束時期の遅れなど今後の状況の変化により判断を見直した結果、将来の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　当社は、新型コロナウイルス感染症拡大による影響が一定程度長期化するリスクに備え、運転資金等を確保することを目的として、主要取引銀行である株式会社横浜銀行との間で、コミットメントライン契約を締結しております。当該契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2021年９月30日）
コミットメントラインの総額	－千円	1,500,000千円
借入実行残高	－千円	－千円
差引額	－千円	1,500,000千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年９月30日）
減価償却費	58,408千円	60,589千円
のれんの償却額	21,069千円	25,814千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	配当の原資	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年３月25日 定時株主総会	普通株式	58,767	利益剰余金	19	2019年12月31日	2020年３月26日

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	配当の原資	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年３月24日 定時株主総会	普通株式	46,636	利益剰余金	15	2020年12月31日	2021年３月25日

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）１
	運賃収受機器 事業	システム開発 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,810,293	152,106	2,962,399	－	2,962,399
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	100,611	100,611	△100,611	－
計	2,810,293	252,717	3,063,010	△100,611	2,962,399
セグメント損失 （△）	△49,289	△36,110	△85,400	△13,442	△98,842

（注）１．セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．セグメント損失の調整額△13,442千円は、主にセグメント間取引消去であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　「システム開発事業」セグメントにおいて、新たに設立し事業承継した株式会社アズマを連結の範囲に含めております。これに伴うのれんの増加額は当第３四半期連結累計期間において58百万円であります。

なお、当該のれんの増加額は、暫定的に算出された金額であります。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）１
	運賃収受機器 事業	システム開発 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,962,443	312,478	2,274,921	－	2,274,921
セグメント間の内部 売上高又は振替高	222	135,531	135,754	△135,754	－
計	1,962,666	448,009	2,410,675	△135,754	2,274,921
セグメント利益又は損失 （△）	△75,315	7,321	△67,993	589	△67,403

（注）１．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額589千円は、主にセグメント間取引消去であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第３四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 至　2020年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 至　2021年９月30日)
１株当たり四半期純損失金額（△）	△40円09銭	△12円72銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)	△124,381	△39,634
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)	△124,381	△39,634
普通株式の期中平均株式数(株)	3,102,529	3,115,977

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２ 【その他】

　該当事項はありません。