第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、興亜監査法人による四半期レビューを受けております。

１ 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,919,284	1,813,270
受取手形及び売掛金	1,413,181	339,675
電子記録債権	23,799	39,496
商品及び製品	33,188	36,832
仕掛品	429,471	808,848
原材料	396,373	481,538
その他	49,458	60,731
貸倒引当金	△11,434	△2,919
流動資産合計	4,253,323	3,577,473
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	321,770	302,324
機械装置及び運搬具（純額）	124	100
土地	379,971	379,971
その他（純額）	58,316	52,865
有形固定資産合計	760,183	735,262
無形固定資産
のれん	34,790	31,627
その他	85,426	73,419
無形固定資産合計	120,216	105,047
投資その他の資産
投資有価証券	186,026	245,196
繰延税金資産	41,340	20,969
その他	80,575	82,860
貸倒引当金	△25,151	△24,865
投資その他の資産合計	282,790	324,160
固定資産合計	1,163,190	1,164,470
資産合計	5,416,514	4,741,943

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	248,366	206,034
電子記録債務	267,541	119,056
短期借入金	280,000	230,000
１年内返済予定の長期借入金	53,484	33,480
未払法人税等	15,346	7,652
賞与引当金	33,457	45,572
製品保証引当金	61,651	47,789
その他	181,971	199,978
流動負債合計	1,141,819	889,563
固定負債
長期借入金	222,322	45,590
繰延税金負債	－	5,608
役員退職慰労引当金	5,227	5,992
退職給付に係る負債	228,777	218,105
資産除去債務	19,759	19,800
その他	63,021	67,550
固定負債合計	539,107	362,647
負債合計	1,680,926	1,252,211
純資産の部
株主資本
資本金	333,459	336,596
資本剰余金	313,459	316,596
利益剰余金	3,023,958	2,731,119
自己株式	△525	△525
株主資本合計	3,670,351	3,383,787
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	65,235	105,945
その他の包括利益累計額合計	65,235	105,945
純資産合計	3,735,587	3,489,732
負債純資産合計	5,416,514	4,741,943

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
売上高	2,419,162	1,202,827
売上原価	1,787,490	830,746
売上総利益	631,671	372,081
販売費及び一般管理費	※ 539,312	※ 618,556
営業利益又は営業損失（△）	92,358	△246,474
営業外収益
受取利息	44	0
受取配当金	1,950	2,044
受取手数料	2,441	3,134
受取保険料	2,350	0
貸倒引当金戻入額	9,311	8,801
その他	479	779
営業外収益合計	16,578	14,758
営業外費用
支払利息	2,038	1,462
為替差損	1,876	1,033
支払手数料	1,999	1,999
営業外費用合計	5,914	4,495
経常利益又は経常損失（△）	103,022	△236,211
特別利益
原状回復費用戻入益	－	3,600
特別利益合計	－	3,600
特別損失
固定資産除却損	0	0
ゴルフ会員権評価損	3,710	－
特別損失合計	3,710	0
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	99,312	△232,611
法人税、住民税及び事業税	7,512	4,953
法人税等調整額	56,955	8,274
法人税等合計	64,467	13,227
四半期純利益又は四半期純損失（△）	34,844	△245,839
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	34,844	△245,839

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	34,844	△245,839
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	10,920	40,709
その他の包括利益合計	10,920	40,709
四半期包括利益	45,765	△205,130
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	45,765	△205,130
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	99,312	△232,611
減価償却費	58,717	51,008
のれん償却額	17,209	3,162
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9,311	△8,801
賞与引当金の増減額（△は減少）	△4,181	12,115
製品保証引当金の増減額（△は減少）	5,746	△13,862
受注損失引当金の増減額（△は減少）	123	－
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△13,581	△10,672
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△2,231	765
受取利息及び受取配当金	△1,995	△2,044
支払利息	2,038	1,462
売上債権の増減額（△は増加）	1,155,093	1,057,809
棚卸資産の増減額（△は増加）	△100,932	△468,185
その他の資産の増減額（△は増加）	118,977	△19,564
仕入債務の増減額（△は減少）	△101,376	△190,816
その他の負債の増減額（△は減少）	313,085	30,368
その他	△140,614	△3,599
小計	1,396,081	206,532
利息及び配当金の受取額	2,011	2,044
利息の支払額	△1,929	△1,430
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△49,060	△807
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,347,103	206,338
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△164,782	△6,664
無形固定資産の取得による支出	△14,359	△1,458
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△753	△755
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	80,000	－
その他	3,224	△9,004
投資活動によるキャッシュ・フロー	△96,671	△17,881
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	△400,000	△50,000
長期借入金の返済による支出	△28,409	△196,736
配当金の支払額	△46,750	△47,015
その他	△11	△720
財務活動によるキャッシュ・フロー	△475,171	△294,471
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	775,260	△106,014
現金及び現金同等物の期首残高	2,124,517	1,919,284
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,899,777	※ 1,813,270

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は、新型コロナウイルス感染症拡大による影響が一定程度長期化するリスクに備え、運転資金等を確保することを目的として、主要取引銀行である株式会社横浜銀行との間で、コミットメントライン契約を締結しております。当該契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2022年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2023年６月30日）
コミットメントラインの総額	1,500,000千円	1,500,000千円
借入実行残高	－千円	－千円
差引額	1,500,000千円	1,500,000千円

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 　　至　2022年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年６月30日）
給料手当及び賞与	175,437千円	208,088千円
賞与引当金繰入額	17,856千円	20,348千円
退職給付費用	13,597千円	10,718千円
役員退職慰労引当金繰入額	828千円	765千円
アフターサービス費	38,893千円	2,075千円
製品保証引当金繰入額	28,838千円	10,501千円
研究開発費	31,390千円	79,792千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表の現金及び預金勘定の金額は一致しております。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	配当の原資	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2022年３月24日 定時株主総会	普通株式	46,809	利益剰余金	15	2021年12月31日	2022年３月25日

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	配当の原資	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2023年３月23日 定時株主総会	普通株式	46,999	利益剰余金	15	2022年12月31日	2023年３月24日

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）１
	運賃収受機器 事業	システム開発 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,248,354	170,808	2,419,162	－	2,419,162
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	106,176	106,176	△106,176	－
計	2,248,354	276,984	2,525,338	△106,176	2,419,162
セグメント利益又は損失（△）	111,274	△38,897	72,376	19,981	92,358

（注）１．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額19,981千円は、主にセグメント間取引消去であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）１
	運賃収受機器 事業	システム開発 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,033,862	168,965	1,202,827	－	1,202,827
セグメント間の内部 売上高又は振替高	－	223,526	223,526	△223,526	－
計	1,033,862	392,492	1,426,354	△223,526	1,202,827
セグメント利益又は損失（△）	△241,137	25,471	△215,665	△30,808	△246,474

（注）１．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△30,808千円は、主にセグメント間取引消去であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

			（単位：千円）
	報告セグメント		合計
	運賃収受機器事業	システム開発事業
運賃箱関連	497,673	－	497,673
カード機器関連	395,914	－	395,914
その他の機器	452,903	－	452,903
部品・修理	901,862	－	901,862
システム開発事業	－	170,808	170,808
顧客との契約から生じる収益	2,248,354	170,808	2,419,162
外部顧客への売上高	2,248,354	170,808	2,419,162

当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

			（単位：千円）
	報告セグメント		合計
	運賃収受機器事業	システム開発事業
運賃箱関連	197,948	－	197,948
カード機器関連	110,454	－	110,454
その他の機器	145,421	－	145,421
部品・修理	580,037	－	580,037
システム開発事業	－	168,965	168,965
顧客との契約から生じる収益	1,033,862	168,965	1,202,827
外部顧客への売上高	1,033,862	168,965	1,202,827

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年６月30日)
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	11円15銭	△78円35銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)	34,844	△245,839
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）(千円)	34,844	△245,839
普通株式の期中平均株式数(株)	3,125,591	3,137,878

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２ 【その他】

　該当事項はありません。