第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年12月１日から平成30年２月28日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年12月１日から平成30年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年11月30日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年２月28日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,450

1,152

売掛金

16

20

未収入金

120

111

有価証券

128

127

営業投資有価証券

347

351

販売用不動産

586

690

未成工事支出金

41

45

立替金

36

36

その他

141

495

流動資産合計

2,868

3,030

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

9

9

工具、器具及び備品（純額）

10

10

土地

402

402

有形固定資産合計

422

422

無形固定資産

1

1

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

99

107

その他

75

78

投資その他の資産合計

175

185

固定資産合計

599

609

資産合計

3,468

3,640

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

654

913

1年内返済予定の長期借入金

25

20

短期社債

200

200

未払金

58

37

未払法人税等

9

2

賞与引当金

－

15

預り金

14

9

前受収益

11

10

その他

15

15

流動負債合計

989

1,223

固定負債

 

 

長期借入金

1

－

その他

76

75

固定負債合計

78

75

負債合計

1,067

1,299

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年11月30日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年２月28日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,170

1,170

資本剰余金

664

664

利益剰余金

519

453

自己株式

△1

△1

株主資本合計

2,351

2,285

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

45

52

為替換算調整勘定

0

0

その他の包括利益累計額合計

46

53

新株予約権

2

2

純資産合計

2,400

2,341

負債純資産合計

3,468

3,640

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年12月１日

　至　平成29年２月28日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年12月１日

　至　平成30年２月28日)

売上高

69

121

売上原価

10

16

売上総利益

59

104

販売費及び一般管理費

129

125

営業損失（△）

△70

△21

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

1

1

その他

1

0

営業外収益合計

2

1

営業外費用

 

 

支払利息

3

3

支払手数料

1

0

その他

0

2

営業外費用合計

4

5

経常損失（△）

△72

△25

税金等調整前四半期純損失（△）

△72

△25

法人税、住民税及び事業税

0

3

法人税等調整額

0

0

法人税等合計

0

3

四半期純損失（△）

△73

△28

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△0

－

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△73

△28

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年12月１日

　至　平成29年２月28日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年12月１日

　至　平成30年２月28日)

四半期純損失（△）

△73

△28

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

7

6

為替換算調整勘定

0

0

その他の包括利益合計

7

6

四半期包括利益

△65

△21

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△65

△21

非支配株主に係る四半期包括利益

△0

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　連結の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成28年12月１日

至  平成29年２月28日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成29年12月１日

至  平成30年２月28日）

減価償却費

０百万円

０百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年12月１日　至　平成29年２月28日）

１. 配当に関する事項

 （１）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

（注）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年２月27日

定時株主総会

普通株式

37

1

平成28年11月30日

平成29年２月28日

利益剰余金

  （注）㈱ファンドクリエーションが保有する相互保有株式127,500株に対する配当金0百万円を含めております。

 

 （２）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期

　　　間末後となるもの

　　該当事項はありません。

 

２. 株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年12月１日　至　平成30年２月28日）

１. 配当に関する事項

 （１）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

（注）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年２月27日

定時株主総会

普通株式

37

1

平成29年11月30日

平成30年２月28日

利益剰余金

　（注）㈱ファンドクリエーションが保有する相互保有株式27,500株に対する配当金0百万円を含めております。

 

 （２）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期

　　　間末後となるもの

　　該当事項はありません。

 

２. 株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年12月１日　至　平成29年２月28日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

アセットマネ

ジメント事業

インベストメントバンク事業

 

不動産投資等部門

証券投資等部門

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

44

1

23

69

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

計

44

1

23

69

セグメント利益又は損失（△）

△0

△22

13

△9

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　利益

　金額（百万円）

 報告セグメント計

 セグメント間取引消去

 全社費用（注）

△9

0

△61

 四半期連結損益計算書の営業損失(△)

△70

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年12月１日　至　平成30年２月28日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

アセットマネ

ジメント事業

インベストメントバンク事業

 

不動産投資等部門

証券投資等部門

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

81

37

2

121

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

計

81

37

2

121

セグメント利益又は損失（△）

19

18

△1

36

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　利益

　金額（百万円）

 報告セグメント計

 セグメント間取引消去

 全社費用（注）

36

7

△64

 四半期連結損益計算書の営業損失(△)

△21

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年12月１日

至　平成29年２月28日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年12月１日

至　平成30年２月28日）

１株当たり四半期純損失金額(△)

△1円97銭

△0円76銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額

(△)（百万円）

△73

△28

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（百万円）

△73

△28

普通株式の期中平均株式数（株）

37,337,871

37,447,871

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。