第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

  当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

  なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	14,620	15,894
受取手形及び売掛金	※ 69,302	※ 75,591
商品及び製品	39,632	37,528
仕掛品	1,423	1,557
原材料及び貯蔵品	12,857	13,290
その他	4,694	4,653
貸倒引当金	△405	△400
流動資産合計	142,125	148,114
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	48,039	46,493
機械装置及び運搬具（純額）	56,095	53,433
土地	50,396	50,333
その他（純額）	10,262	12,751
有形固定資産合計	164,794	163,011
無形固定資産	3,921	3,327
投資その他の資産
投資有価証券	29,326	28,686
繰延税金資産	4,859	4,832
その他	6,817	6,545
貸倒引当金	△604	△388
投資その他の資産合計	40,398	39,675
固定資産合計	209,114	206,014
資産合計	351,240	354,128

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	60,475	60,250
電子記録債務	4,021	5,516
短期借入金	41,827	21,658
未払法人税等	2,259	1,120
賞与引当金	5,208	2,903
その他	26,878	28,629
流動負債合計	140,670	120,078
固定負債
社債	－	10,000
長期借入金	27,089	34,935
繰延税金負債	651	650
再評価に係る繰延税金負債	3,981	3,959
役員退職慰労引当金	20	20
ギフト券引換引当金	190	184
退職給付に係る負債	8,667	8,644
資産除去債務	1,699	1,721
その他	10,932	10,654
固定負債合計	53,231	70,771
負債合計	193,901	190,850
純資産の部
株主資本
資本金	20,000	20,000
資本剰余金	17,585	17,585
利益剰余金	108,186	115,319
自己株式	△4,643	△4,665
株主資本合計	141,128	148,240
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	6,322	5,055
繰延ヘッジ損益	△163	△135
土地再評価差額金	8,951	8,902
為替換算調整勘定	382	144
退職給付に係る調整累計額	△1,600	△1,457
その他の包括利益累計額合計	13,892	12,510
非支配株主持分	2,317	2,527
純資産合計	157,338	163,277
負債純資産合計	351,240	354,128

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
売上高	454,691	459,477
売上原価	343,435	349,480
売上総利益	111,256	109,996
販売費及び一般管理費	95,148	96,023
営業利益	16,108	13,972
営業外収益
受取利息	16	13
受取配当金	822	703
持分法による投資利益	611	670
その他	743	687
営業外収益合計	2,194	2,074
営業外費用
支払利息	411	353
その他	334	481
営業外費用合計	745	834
経常利益	17,556	15,212
特別利益
固定資産売却益	26	21
投資有価証券売却益	40	14
その他	1	73
特別利益合計	69	109
特別損失
固定資産売却損	107	0
固定資産除却損	727	821
減損損失	126	334
災害による損失	－	622
その他	103	178
特別損失合計	1,064	1,957
税金等調整前四半期純利益	16,561	13,364
法人税等	4,738	3,612
四半期純利益	11,822	9,752
非支配株主に帰属する四半期純利益	59	209
親会社株主に帰属する四半期純利益	11,763	9,542

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
四半期純利益	11,822	9,752
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	878	△1,268
繰延ヘッジ損益	53	28
為替換算調整勘定	121	△237
退職給付に係る調整額	68	142
持分法適用会社に対する持分相当額	△4	4
その他の包括利益合計	1,116	△1,330
四半期包括利益	12,938	8,421
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	12,875	8,208
非支配株主に係る四半期包括利益	63	212

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	16,561	13,364
減価償却費	11,289	11,701
減損損失	126	334
災害損失	－	622
持分法による投資損益（△は益）	△611	△670
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△155	△219
賞与引当金の増減額（△は減少）	△2,179	△2,302
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△555	△202
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	491	△225
ギフト券引換引当金の増減額（△は減少）	△10	△8
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△117	－
固定資産除売却損益（△は益）	807	800
受取利息及び受取配当金	△839	△716
支払利息	411	353
売上債権の増減額（△は増加）	△10,191	△6,363
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,377	1,472
仕入債務の増減額（△は減少）	5,872	1,311
その他	1,157	4,287
小計	20,680	23,540
利息及び配当金の受取額	909	771
利息の支払額	△380	△337
災害損失の支払額	－	△69
法人税等の支払額	△5,124	△4,106
営業活動によるキャッシュ・フロー	16,085	19,797
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△67	△22
定期預金の払戻による収入	190	502
貸付けによる支出	△263	△93
貸付金の回収による収入	300	4
有形及び無形固定資産の取得による支出	△9,394	△12,698
有形及び無形固定資産の売却による収入	392	75
投資有価証券の取得による支出	△14	△254
投資有価証券の売却による収入	114	47
その他	△336	67
投資活動によるキャッシュ・フロー	△9,078	△12,370

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△3,786	△2,021
長期借入れによる収入	1,500	10,000
長期借入金の返済による支出	△4,650	△20,301
社債の発行による収入	－	9,939
自己株式の取得による支出	△46	△22
配当金の支払額	△2,710	△2,709
非支配株主への配当金の支払額	△0	△2
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△1,397	－
その他	△731	△507
財務活動によるキャッシュ・フロー	△11,823	△5,624
現金及び現金同等物に係る換算差額	17	△46
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△4,799	1,755
現金及び現金同等物の期首残高	15,940	14,076
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 11,141	※ 15,831

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間より、ルナ物産株式会社は重要性が増したため、持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※  受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2018年12月31日）
受取手形裏書譲渡高	9百万円	20百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第３四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年12月31日）
現金及び預金勘定	11,735百万円	15,894百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△593	△63
現金及び現金同等物	11,141	15,831

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  2017年４月１日  至  2017年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年５月11日 取締役会	普通株式	2,713	40.00	2017年３月31日	2017年６月29日	利益剰余金

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  2018年４月１日  至  2018年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月10日 取締役会	普通株式	2,712	40.00	2018年３月31日	2018年６月７日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自2017年４月１日 至2017年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	乳製品	飲料・ デザート類	飼料・種苗	計
売上高
外部顧客への売上高	180,553	212,341	34,180	427,075	27,616	454,691	－	454,691
セグメント間の内部売上高又は振替高	10,521	27	661	11,211	9,129	20,340	△20,340	－
計	191,074	212,369	34,842	438,286	36,745	475,032	△20,340	454,691
セグメント利益	9,320	4,156	1,415	14,892	1,149	16,042	65	16,108

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、共同配送センター事業及び不動産賃貸事業等が含まれております。

２．セグメント利益の調整額 65百万円は、セグメント間の取引消去金額であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行なっております。

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日 至2018年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	乳製品	飲料・ デザート類	飼料・種苗	計
売上高
外部顧客への売上高	181,154	215,407	35,227	431,788	27,688	459,477	－	459,477
セグメント間の内部売上高又は振替高	10,220	61	703	10,986	9,354	20,340	△20,340	－
計	191,374	215,469	35,930	442,774	37,043	479,818	△20,340	459,477
セグメント利益	9,052	2,886	1,060	12,999	893	13,893	79	13,972

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、共同配送センター事業及び不動産賃貸事業等が含まれております。

２．セグメント利益の調整額 79百万円は、セグメント間の取引消去金額であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行なっております。

（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額	173円42銭	140円73銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	11,763	9,542
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	11,763	9,542
普通株式の期中平均株式数（株）	67,829,264	67,807,918

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

  該当事項はありません。