１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
また、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
22,705 |
24,790 |
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受取手形及び売掛金 |
69,780 |
68,489 |
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電子記録債権 |
2,444 |
3,173 |
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商品及び製品 |
17,849 |
15,755 |
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仕掛品 |
460 |
717 |
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原材料及び貯蔵品 |
632 |
725 |
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その他 |
5,800 |
8,262 |
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貸倒引当金 |
△10,954 |
△11,918 |
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流動資産合計 |
108,720 |
109,997 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
2,310 |
2,820 |
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無形固定資産 |
338 |
433 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
3,255 |
2,726 |
|
その他 |
2,345 |
2,004 |
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貸倒引当金 |
△1,211 |
△1,121 |
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投資その他の資産合計 |
4,388 |
3,609 |
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固定資産合計 |
7,037 |
6,863 |
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資産合計 |
115,758 |
116,860 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
34,945 |
38,887 |
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短期借入金 |
22,522 |
25,466 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
2,825 |
1,362 |
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未払法人税等 |
1,050 |
480 |
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賞与引当金 |
530 |
366 |
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その他 |
2,295 |
2,230 |
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流動負債合計 |
64,169 |
68,791 |
|
固定負債 |
|
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長期借入金 |
3,635 |
2,376 |
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役員退職慰労引当金 |
38 |
39 |
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退職給付に係る負債 |
368 |
351 |
|
その他 |
467 |
473 |
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固定負債合計 |
4,509 |
3,240 |
|
負債合計 |
68,679 |
72,032 |
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
4,383 |
4,383 |
|
資本剰余金 |
6,342 |
6,342 |
|
利益剰余金 |
32,579 |
31,052 |
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自己株式 |
△4 |
△5 |
|
株主資本合計 |
43,300 |
41,773 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
588 |
637 |
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為替換算調整勘定 |
2,843 |
2,091 |
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退職給付に係る調整累計額 |
△62 |
△58 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
3,368 |
2,670 |
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非支配株主持分 |
409 |
383 |
|
純資産合計 |
47,078 |
44,827 |
|
負債純資産合計 |
115,758 |
116,860 |
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（単位：百万円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
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売上高 |
136,487 |
131,912 |
|
売上原価 |
127,442 |
124,765 |
|
売上総利益 |
9,044 |
7,147 |
|
販売費及び一般管理費 |
※ 9,072 |
※ 7,476 |
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営業損失（△） |
△27 |
△329 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
44 |
16 |
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受取配当金 |
16 |
17 |
|
仕入割引 |
3 |
4 |
|
その他 |
44 |
45 |
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営業外収益合計 |
108 |
84 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
147 |
173 |
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売上債権売却損 |
1 |
3 |
|
為替差損 |
111 |
425 |
|
その他 |
29 |
60 |
|
営業外費用合計 |
289 |
662 |
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経常損失（△） |
△209 |
△907 |
|
特別利益 |
|
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|
投資有価証券売却益 |
－ |
230 |
|
特別利益合計 |
－ |
230 |
|
税金等調整前四半期純損失（△） |
△209 |
△677 |
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法人税等 |
897 |
452 |
|
四半期純損失（△） |
△1,106 |
△1,130 |
|
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） |
△19 |
△12 |
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△1,087 |
△1,117 |
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（単位：百万円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
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四半期純損失（△） |
△1,106 |
△1,130 |
|
その他の包括利益 |
|
|
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その他有価証券評価差額金 |
△197 |
48 |
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為替換算調整勘定 |
△150 |
△751 |
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退職給付に係る調整額 |
△0 |
3 |
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その他の包括利益合計 |
△348 |
△698 |
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四半期包括利益 |
△1,455 |
△1,828 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△1,435 |
△1,816 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
△19 |
△12 |
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（単位：百万円） |
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前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△） |
△209 |
△677 |
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減価償却費 |
278 |
277 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△12 |
△5 |
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貸倒引当金の増減額（△は減少） |
3,370 |
2,198 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△4,403 |
△4,301 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△279 |
665 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△2,515 |
7,599 |
|
その他 |
△1,973 |
△3,831 |
|
小計 |
△5,744 |
1,924 |
|
利息及び配当金の受取額 |
60 |
34 |
|
利息の支払額 |
△161 |
△179 |
|
法人税等の支払額 |
△1,317 |
△885 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△7,163 |
894 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△229 |
△883 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
20 |
－ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△3 |
△62 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
－ |
314 |
|
定期預金の預入による支出 |
△600 |
△600 |
|
定期預金の払戻による収入 |
1,216 |
600 |
|
その他 |
△68 |
△40 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
335 |
△672 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
4,576 |
5,469 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△1,065 |
△2,402 |
|
配当金の支払額 |
△313 |
△392 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△10 |
△13 |
|
その他 |
1 |
△3 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
3,189 |
2,657 |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△34 |
△977 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△3,673 |
1,903 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
26,141 |
21,905 |
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
－ |
181 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 22,468 |
※ 23,990 |
（連結の範囲の重要な変更）
第１四半期連結会計期間より、非連結子会社でありましたCU TECH VIETNAM COMPANY LIMITEDにつきましては、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
これによる、当第２四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微であります。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
１ 受取手形割引高
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日） |
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受取手形割引高 |
1,400百万円 |
600百万円 |
２ 債権流動化に伴う買戻義務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
債権流動化に伴う買戻義務 |
1,700百万円 |
1,400百万円 |
３ 偶発債務
次の関係会社の仕入債務に対し債務保証を行っております。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日） |
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UKC ELECTRONICS (THAILAND) CO.,LTD. |
3百万円 |
1百万円 |
４ 当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と貸出コミットメント契約を締結しております。この契約に基づく貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日） |
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貸出コミットメントの総額 |
3,000百万円 |
4,000百万円 |
|
借入実行残高 |
3,000 |
4,000 |
|
差引額 |
－ |
－ |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は以下の通りです。
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|
前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
従業員給与・賞与 |
1,698百万円 |
1,646百万円 |
|
賞与引当金繰入額 |
371 |
325 |
|
退職給付費用 |
129 |
115 |
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
1 |
1 |
|
貸倒引当金繰入額 |
3,466 |
2,120 |
|
減価償却費 |
111 |
107 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次の通りであります。
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|
前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
現金及び預金勘定 |
23,268百万円 |
24,790百万円 |
|
預入れ期間が３か月を超える定期預金 |
△800 |
△800 |
|
現金及び現金同等物 |
22,468 |
23,990 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
配当に関する事項
１．配当金支払額
|
（決議）
|
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成27年５月28日 |
普通株式 |
313 |
20.00 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月11日 |
利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
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（決議）
|
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成27年10月30日 |
普通株式 |
392 |
25.00 |
平成27年９月30日 |
平成27年12月７日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
配当に関する事項
１．配当金支払額
|
（決議）
|
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成28年５月30日 |
普通株式 |
392 |
25.00 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月14日 |
利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
|
（決議）
|
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
平成28年10月31日 |
普通株式 |
470 |
30.00 |
平成28年９月30日 |
平成28年12月５日 |
利益剰余金 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注１） |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注２） |
|||
|
|
半導体及び 電子部品 |
電子機器 |
システム機 器 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
128,461 |
6,755 |
1,269 |
136,487 |
－ |
136,487 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
44 |
751 |
170 |
967 |
△967 |
－ |
|
計 |
128,506 |
7,507 |
1,440 |
137,454 |
△967 |
136,487 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
75 |
△31 |
32 |
76 |
△104 |
△27 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△104百万円には、セグメント間消去取引△1百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△103百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要性がないため記載を省略しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注１） |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注２） |
|||
|
|
半導体及び 電子部品 |
電子機器 |
システム機 器 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
123,926 |
6,641 |
1,345 |
131,912 |
－ |
131,912 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
62 |
687 |
97 |
847 |
△847 |
－ |
|
計 |
123,988 |
7,328 |
1,442 |
132,760 |
△847 |
131,912 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
△304 |
△30 |
93 |
△241 |
△88 |
△329 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△88百万円には、セグメント間消去取引1百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△89百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要性がないため記載を省略しております。
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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|
前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
１株当たり四半期純損失金額（△） |
△69円28銭 |
△71円20銭 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （百万円） |
△1,087 |
△1,117 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円） |
△1,087 |
△1,117 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
15,697 |
15,697 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。