第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

18,162

18,184

受取手形及び売掛金

※２ 58,299

※２ 47,925

電子記録債権

3,866

3,674

商品及び製品

21,033

18,686

仕掛品

837

1,262

原材料及び貯蔵品

589

936

前渡金

246

285

その他

5,016

3,552

貸倒引当金

△626

△645

流動資産合計

107,426

93,861

固定資産

 

 

有形固定資産

3,100

3,132

無形固定資産

263

434

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

4,191

4,097

固定化営業債権

10,440

10,377

その他

2,357

2,269

貸倒引当金

△11,635

△11,550

投資その他の資産合計

5,353

5,193

固定資産合計

8,717

8,761

資産合計

116,144

102,623

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 32,554

※２ 24,500

短期借入金

35,518

32,677

1年内返済予定の長期借入金

2,300

2,300

未払法人税等

480

221

賞与引当金

424

226

その他

4,060

2,716

流動負債合計

75,338

62,642

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

43

44

退職給付に係る負債

197

187

その他

795

835

固定負債合計

1,036

1,067

負債合計

76,375

63,709

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,383

4,383

資本剰余金

5,871

5,871

利益剰余金

24,668

25,094

自己株式

△5

△6

株主資本合計

34,918

35,343

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,366

1,280

為替換算調整勘定

3,069

1,942

退職給付に係る調整累計額

△16

△14

その他の包括利益累計額合計

4,419

3,208

非支配株主持分

431

362

純資産合計

39,768

38,913

負債純資産合計

116,144

102,623

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

売上高

76,317

49,348

売上原価

72,063

45,772

売上総利益

4,254

3,576

販売費及び一般管理費

3,158

2,588

営業利益

1,096

988

営業外収益

 

 

受取利息

8

10

受取配当金

17

148

為替差益

100

225

その他

16

9

営業外収益合計

142

393

営業外費用

 

 

支払利息

144

214

その他

29

10

営業外費用合計

174

225

経常利益

1,064

1,156

特別損失

 

 

過年度決算訂正関連費用

182

－

特別損失合計

182

－

税金等調整前四半期純利益

881

1,156

法人税等

288

299

四半期純利益

593

857

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△36

△39

親会社株主に帰属する四半期純利益

630

896

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

四半期純利益

593

857

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

96

△85

為替換算調整勘定

△421

△1,126

退職給付に係る調整額

△0

1

その他の包括利益合計

△325

△1,210

四半期包括利益

267

△353

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

304

△314

非支配株主に係る四半期包括利益

△36

△39

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

当第１四半期連結会計期間より、株式会社ＬＳＩテクノ(2018年５月１日付で株式会社ＵＫＣシステムエンジニアリングに商号変更)の全株式を取得したため連結の範囲に含めております。

 
（追加情報）

　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　受取手形割引高

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2018年６月30日）

受取手形割引高

800百万円

600百万円

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。

なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2018年６月30日）

受取手形

616百万円

465百万円

支払手形

36

31

 

３　偶発債務

次の関係会社の仕入債務に対し債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2018年６月30日）

UKC ELECTRONICS (THAILAND) CO.,LTD.

２百万円

１百万円

 

４　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と貸出コミットメント契約を締結しております。この契約に基づく貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2018年６月30日）

貸出コミットメントの総額

9,810百万円

10,073百万円

借入実行残高

9,810

10,073

差引額

－

－

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年６月30日）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

１株当たり

配当額

(円)

 

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年５月29日

取締役会

普通株式

470

30.00

2018年３月31日

2018年６月12日

利益剰余金

 

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2017年４月１日 至2017年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

 

半導体及び

電子部品

電子機器

システム機

器

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

73,245

2,655

415

76,317

-

76,317

セグメント間の内部売

上高又は振替高

11

436

30

478

△478

-

計

73,257

3,092

446

76,795

△478

76,317

セグメント利益又は損失（△）

1,314

△161

△16

1,136

△40

1,096

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△40百万円には、セグメント間消去取引0百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△40百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性がないため記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日 至2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

 

半導体及び

電子部品

電子機器

システム機

器

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

46,076

2,753

518

49,348

-

49,348

セグメント間の内部売

上高又は振替高

14

446

18

479

△479

-

計

46,090

3,200

536

49,828

△479

49,348

セグメント利益又は損失（△）

1,182

△178

24

1,028

△40

988

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△40百万円には、セグメント間消去取引0百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△40百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

　当第１四半期連結累計期間において、株式会社ＬＳＩテクノ（株式会社ＬＳＩテクノは株式会社ＵＫＣシステムエンジニアリングに商号変更）の株式を取得し、新たに連結の範囲に含めております。これにより同社の主力事業である「半導体及び電子部品」セグメントにおいてのれんの金額が増加しております。当該事象によるのれんの増加額は、当第１四半期連結累計期間において、159百万円であります。

　なお、当第１四半期連結累計期間において、取得原価の配分等が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

 
（企業結合等関係）

（取得による企業結合）

　当社は、2018年３月29日開催の取締役会において、株式会社ＬＳＩテクノ(以下「ＬＳＩテクノ」)の株式を取得し同社を子会社する決議を行い、同日付で株式譲渡契約を締結し、2018年５月１日に全株式を取得しました。なお、同日付でＬＳＩテクノは株式会社ＵＫＣシステムエンジニアリングに商号変更しております。

 

１．企業結合の概要

（１）被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称:　　株式会社ＬＳＩテクノ

事業の内容:　　　　　ＬＳＩの設計・検証・評価請負業務

（２）企業結合を行った主な理由

　当社は、「モノを仕入れて売る“商社”ではなく、開発からサポートまでトータルソリューションで寄り添う“技術商社”」を標榜し、電子ミラー向けカメラモニタリングシステムを皮切りとしたシステムソリューションの提供に向けて、技術部門の更なる強化を進めております。

　一方、ＬＳＩテクノは、50名程度の設計エンジニアをかかえ、イメージセンサーをはじめとしたＬＳＩ設計請負業務等により、高付加価値事業を展開しております。

　当社は、ＬＳＩテクノの事業を当社に取り込むことによる当社事業の高付加価値化に加えて、同社の優秀な設計エンジニアの活用による当社技術部門の強化とシステムソリューション事業の高度化と拡大を企図し、ＬＳＩテクノの株式を取得することといたしました。

（３）企業結合日

2018年５月１日

（４）企業結合の法的形式

株式取得

（５）結合後企業の名称

株式会社ＵＫＣシステムエンジニアリング

（６）取得した議決権比率

100％

（７）取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が、現金を対価として全株式を取得したためであります。

 

２．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

2018年５月１日から2018年６月30日まで

 

３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

 取得の対価

現金

220百万円

 取得原価

 

220

 

４．主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリー費用等　10百万円

 

５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

（１）発生したのれんの金額

159百万円

なお、当第１四半期連結累計期間において、取得原価の配分等が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

（２）発生原因

今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力によるものであります。

（３）償却方法及び償却期間

５年間にわたる均等償却

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

40円14銭

57円12銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

630

896

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

630

896

普通株式の期中平均株式数（千株）

15,696

15,696

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

2018年５月29日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ) 配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・・・470百万円

(ロ) １株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・・30円00銭

(ハ) 支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・・・2018年６月12日

(注)　 2018年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。