第4【経理の状況】

1．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しています。

 

2．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期会計期間（2019年10月1日から2019年12月31日まで）および第2四半期累計期間（2019年7月1日から2019年12月31日まで）にかかる四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けています。

 

3．四半期連結財務諸表について

　当社には子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成していません。

1【四半期財務諸表】

（1）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年6月30日)

当第2四半期会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

763,674

1,328,705

売掛金

61,442

1,506

その他

18,979

55,428

流動資産合計

844,096

1,385,641

固定資産

 

 

投資その他の資産

31,277

31,489

固定資産合計

31,277

31,489

資産合計

875,373

1,417,130

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

190,550

249,667

未払法人税等

26,658

24,291

その他

1,874

1,986

流動負債合計

219,083

275,944

固定負債

 

 

転換社債型新株予約権付社債

－

749,994

固定負債合計

－

749,994

負債合計

219,083

1,025,938

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,514,392

4,514,392

資本剰余金

4,501,242

4,501,242

利益剰余金

△8,439,989

△8,712,025

自己株式

△215

△258

株主資本合計

575,429

303,351

新株予約権

80,860

87,840

純資産合計

656,290

391,192

負債純資産合計

875,373

1,417,130

 

（2）【四半期損益計算書】

【第2四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第2四半期累計期間

(自　2018年 7月 1日

　至　2018年12月31日)

当第2四半期累計期間

(自　2019年 7月 1日

　至　2019年12月31日)

事業収益

61,002

55,452

事業費用

 

 

研究開発費

※１ 190,462

※１ 197,497

販売費及び一般管理費

※２ 106,475

※２ 125,863

事業費用合計

296,937

323,361

営業損失（△）

△235,935

△267,909

営業外収益

 

 

受取利息

147

96

その他

5

4

営業外収益合計

153

101

営業外費用

 

 

支払利息

652

1,273

株式交付費

90

90

為替差損

399

2,239

営業外費用合計

1,141

3,603

経常損失（△）

△236,923

△271,411

特別利益

 

 

受取補償金

80,000

－

特別利益合計

80,000

－

税引前四半期純損失（△）

△156,923

△271,411

法人税、住民税及び事業税

625

625

法人税等合計

625

625

四半期純損失（△）

△157,548

△272,036

 

（3）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第2四半期累計期間

(自　2018年 7月 1日

　至　2018年12月31日)

当第2四半期累計期間

(自　2019年 7月 1日

　至　2019年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失（△）

△156,923

△271,411

受取利息

△147

△96

為替差損益（△は益）

△282

△1,373

売上債権の増減額（△は増加）

48,997

59,935

その他

22,866

23,559

小計

△85,489

△189,386

利息の受取額

147

96

法人税等の支払額

△1,250

△1,250

営業活動によるキャッシュ・フロー

△86,592

△190,539

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

敷金及び保証金の回収による収入

－

50

投資活動によるキャッシュ・フロー

－

50

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

社債の発行による収入

209,220

749,994

新株予約権の発行による収入

860

4,194

自己株式の取得による支出

－

△42

財務活動によるキャッシュ・フロー

210,080

754,146

現金及び現金同等物に係る換算差額

282

1,373

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

123,770

565,030

現金及び現金同等物の期首残高

466,277

763,674

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 590,047

※ 1,328,705

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

※1．研究開発費のうち主要な費目および金額は次のとおりです。

 

前第2四半期累計期間

（自  2018年 7月 1日

至  2018年12月31日）

当第2四半期累計期間

（自  2019年 7月 1日

至  2019年12月31日）

委託研究費

105,338千円

115,671千円

 

※2．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりです。

 

　前第2四半期累計期間

（自  2018年 7月 1日

　　至  2018年12月31日）

　当第2四半期累計期間

（自  2019年 7月 1日

　　至  2019年12月31日）

役員報酬

31,204千円

31,204千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりです。

 

前第2四半期累計期間

（自  2018年 7月 1日

至  2018年12月31日）

当第2四半期累計期間

（自  2019年 7月 1日

至  2019年12月31日）

現金及び預金勘定

590,047千円

1,328,705千円

預入期間が3か月を超える定期預金

－千円

－千円

現金及び現金同等物

590,047千円

1,328,705千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第2四半期累計期間（自　2018年7月1日　至　2018年12月31日）

 

1．配当に関する事項

　該当事項はありません。

 

2．株主資本の著しい変動に関する事項

　転換社債型新株予約権付社債の普通株式への転換に伴い、当第2四半期累計期間において資本金が47,550千円、資本準備金が47,550千円増加し、当第2四半期会計期間末において資本金が4,219,357千円、資本準備金が4,206,207千円となっています。

 

Ⅱ　当第2四半期累計期間（自　2019年7月1日　至　2019年12月31日）

 

1．配当に関する事項

　該当事項はありません。

 

2．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、医薬品事業の単一セグメントであるため、記載を省略しています。

 
（1株当たり情報）

　1株当たり四半期純損失金額および算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第2四半期累計期間

（自　2018年 7月 1日

至　2018年12月31日）

当第2四半期累計期間

（自　2019年 7月 1日

至　2019年12月31日）

1株当たり四半期純損失金額（△）

△28.13円

△39.80円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△157,548

△272,036

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式にかかる四半期純損失金額（△）（千円）

△157,548

△272,036

普通株式の期中平均株式数（株）

5,599,812

6,833,618

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失金額であるため記載していません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。