第4【経理の状況】

1.四半期財務諸表の作成方法について

 当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しています。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)および第2四半期累計期間(2023年7月1日から2023年12月31日まで)にかかる四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けています。

 

3.四半期連結財務諸表について

 当社には子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成していません。

1【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年6月30日)

当第2四半期会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,617,795

2,780,472

前渡金

367,747

335,042

その他

82,120

101,370

流動資産合計

2,067,664

3,216,885

固定資産

 

 

投資その他の資産

18,335

54,923

固定資産合計

18,335

54,923

資産合計

2,085,999

3,271,809

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

105,078

80,034

未払法人税等

44,626

40,415

その他

4,141

691

流動負債合計

153,846

121,141

負債合計

153,846

121,141

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

6,777,556

7,585,635

資本剰余金

6,764,406

7,572,485

利益剰余金

11,643,499

12,037,464

自己株式

392

401

株主資本合計

1,898,071

3,120,253

新株予約権

34,081

30,414

純資産合計

1,932,152

3,150,667

負債純資産合計

2,085,999

3,271,809

 

(2)【四半期損益計算書】

【第2四半期累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期累計期間

(自 2022年 7月 1日

 至 2022年12月31日)

当第2四半期累計期間

(自 2023年 7月 1日

 至 2023年12月31日)

事業費用

 

 

研究開発費

※1 425,763

※1 241,042

販売費及び一般管理費

※2 125,773

※2 146,368

事業費用合計

551,536

387,411

営業損失(△)

551,536

387,411

営業外収益

 

 

受取利息

8

13

その他

2

営業外収益合計

8

16

営業外費用

 

 

支払利息

1,169

株式交付費

7,786

4,517

為替差損

2,213

1,358

その他

9

69

営業外費用合計

11,178

5,945

経常損失(△)

562,706

393,340

税引前四半期純損失(△)

562,706

393,340

法人税、住民税及び事業税

625

625

法人税等合計

625

625

四半期純損失(△)

563,331

393,965

 

(3)【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期累計期間

(自 2022年 7月 1日

 至 2022年12月31日)

当第2四半期累計期間

(自 2023年 7月 1日

 至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失(△)

562,706

393,340

受取利息

8

13

支払利息

1,169

為替差損益(△は益)

3,044

2,419

その他

6,084

17,969

小計

552,416

372,964

利息の受取額

8

13

利息の支払額

2,105

法人税等の支払額

1,250

1,250

営業活動によるキャッシュ・フロー

555,763

374,201

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

株式の発行による収入

1,791,229

1,539,306

自己株式の取得による支出

33

9

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,791,195

1,539,296

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,044

2,419

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,232,386

1,162,676

現金及び現金同等物の期首残高

737,775

1,617,795

現金及び現金同等物の四半期末残高

1,970,162

2,780,472

 

【注記事項】

(四半期損益計算書関係)

※1.研究開発費のうち主要な費目および金額は次のとおりです。

 

前第2四半期累計期間

(自  2022年 7月 1日

至  2022年12月31日)

当第2四半期累計期間

(自  2023年 7月 1日

至  2023年12月31日)

委託研究費

338,581千円

150,765千円

 

※2.販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりです。

 

 前第2四半期累計期間

(自  2022年 7月 1日

  至  2022年12月31日)

 当第2四半期累計期間

(自  2023年 7月 1日

  至  2023年12月31日)

公租公課

37,283千円

44,433千円

(注)前第2四半期累計期間において「販売費及び一般管理費」の主要な費目として記載していた「役員報酬」は、当第2四半期累計期間において販売費及び一般管理費の100分の20以下となったため記載を省略しています。

 

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりです。

 

前第2四半期累計期間

(自  2022年 7月 1日

至  2022年12月31日)

当第2四半期累計期間

(自  2023年 7月 1日

至  2023年12月31日)

現金及び預金勘定

1,970,162千円

2,780,472千円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

-千円

-千円

現金及び現金同等物

1,970,162千円

2,780,472千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)

 

1.配当に関する事項

 該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動に関する事項

 新株予約権の権利行使に伴い、当第2四半期累計期間において資本金が1,088,551千円、資本準備金が1,088,551千円増加し、当第2四半期会計期間末において資本金が6,374,878千円、資本準備金が6,361,728千円となりました。

 

Ⅱ 当第2四半期累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)

 

1.配当に関する事項

 該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動に関する事項

 新株予約権の権利行使および譲渡制限付株式報酬としての新株発行に伴い、当第2四半期累計期間において資本金が808,078千円、資本準備金が808,078千円増加し、当第2四半期会計期間末において資本金が7,585,635千円、資本準備金が7,572,485千円となりました。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当社は、医薬品事業の単一セグメントであるため、記載を省略しています。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失金額および算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第2四半期累計期間

(自 2022年 7月 1日

至 2022年12月31日)

当第2四半期累計期間

(自 2023年 7月 1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純損失金額(△)

△40.12円

△22.37円

(算定上の基礎)

 

 

四半期純損失金額(△)(千円)

△563,331

△393,965

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式にかかる四半期純損失金額(△)(千円)

△563,331

△393,965

普通株式の期中平均株式数(株)

14,038,136

17,607,805

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失金額であるため記載していません。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

 

2【その他】

該当事項はありません。