第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

714,857

925,956

受取手形及び売掛金

711,567

784,733

商品及び製品

13,257

11,809

仕掛品

57,639

27,015

原材料及び貯蔵品

11,422

14,769

その他

167,961

177,871

貸倒引当金

△280

－

流動資産合計

1,676,424

1,942,155

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

591,016

557,955

機械装置及び運搬具（純額）

471,140

381,262

土地

830,187

830,187

建設仮勘定

239,724

334,899

その他（純額）

87,880

81,003

有形固定資産合計

2,219,948

2,185,308

無形固定資産

57,816

54,541

投資その他の資産

187,057

181,062

固定資産合計

2,464,822

2,420,912

資産合計

4,141,247

4,363,068

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

423,677

370,181

短期借入金

－

100,000

1年内返済予定の長期借入金

563,810

586,896

未払金

413,969

457,760

未払法人税等

30,491

10,161

賞与引当金

17,962

34,787

その他

333,133

460,383

流動負債合計

1,783,043

2,020,169

固定負債

 

 

長期借入金

1,323,872

1,379,171

退職給付に係る負債

234,477

237,897

資産除去債務

105,049

105,448

その他

91,650

81,737

固定負債合計

1,755,050

1,804,255

負債合計

3,538,094

3,824,424

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

474,920

474,920

資本剰余金

244,683

244,683

利益剰余金

△115,324

△179,431

自己株式

△183

△183

株主資本合計

604,095

539,988

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△941

△1,345

その他の包括利益累計額合計

△941

△1,345

純資産合計

603,153

538,643

負債純資産合計

4,141,247

4,363,068

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年３月31日)

売上高

1,056,406

1,107,546

売上原価

732,710

774,958

売上総利益

323,695

332,588

販売費及び一般管理費

367,399

366,946

営業損失（△）

△43,704

△34,358

営業外収益

 

 

受取利息

17

13

受取保険金

2,004

－

保険解約返戻金

3,200

－

その他

674

1,333

営業外収益合計

5,896

1,347

営業外費用

 

 

支払利息

4,814

5,269

持分法による投資損失

－

1,223

為替差損

114

18,802

その他

1,354

101

営業外費用合計

6,283

25,396

経常損失（△）

△44,090

△58,407

特別利益

 

 

補助金収入

－

149,200

特別利益合計

－

149,200

特別損失

 

 

固定資産圧縮損

－

148,886

特別損失合計

－

148,886

税金等調整前四半期純損失（△）

△44,090

△58,093

法人税、住民税及び事業税

4,633

7,563

法人税等調整額

△1,930

△2,189

法人税等合計

2,703

5,374

四半期純損失（△）

△46,794

△63,467

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△46,794

△63,467

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年３月31日)

四半期純損失（△）

△46,794

△63,467

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

124

△1,345

退職給付に係る調整額

113

－

その他の包括利益合計

238

△1,345

四半期包括利益

△46,555

△64,813

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△46,555

△64,813

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間より、AMITA ENVIRONMENTAL STRATEGIC SUPPORT (MALAYSIA) SDN. BHD.は重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間より、AMITA KUB-BERJAYA KITAR SDN. BHD.は重要性が増したため、持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

  偶発債務

　次の取引先について、営業取引債務に対して保証を行っております。

前連結会計年度

（平成27年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成28年３月31日）

北上ハイテクペーパー㈱

1,985千円

北上ハイテクペーパー㈱

1,123千円

日産化学工業㈱

807

日産化学工業㈱

736

日本板硝子㈱

443

日本板硝子㈱

641

その他取引先３社

373

その他取引先２社

309

計

3,609

計

2,811

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年１月１日

至  平成27年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年１月１日

至  平成28年３月31日）

減価償却費

41,749千円

42,629千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第１四半期連結累計期間（自  平成27年１月１日  至  平成27年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)

 

地上資源

環境ソリュ

ーション

計

売上高

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客への売上高

1,021,747

34,659

1,056,406

－

1,056,406

(2) セグメント間の内部売上高又は振替高

2,071

26

2,098

△2,098

－

計

1,023,819

34,685

1,058,504

△2,098

1,056,406

セグメント損失（△）

△8,002

△35,701

△43,704

－

△43,704

（注）セグメント損失の合計額は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第１四半期連結累計期間（自  平成28年１月１日  至  平成28年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)

 

地上資源

環境ソリュ

ーション

計

売上高

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客への売上高

1,031,232

76,314

1,107,546

－

1,107,546

(2) セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,031,232

76,314

1,107,546

－

1,107,546

セグメント損失（△）

△22,642

△11,715

△34,358

－

△34,358

（注）セグメント損失の合計額は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

(自  平成27年１月１日

至  平成27年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自  平成28年１月１日

至  平成28年３月31日)

１株当たり四半期純損失金額

40円02銭

54円28銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（千円）

46,794

63,467

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（千円）

46,794

63,467

普通株式の期中平均株式数（株）

1,169,233

1,169,233

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。