第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,235,749	1,457,027
受取手形及び売掛金	691,485	683,796
商品及び製品	38,328	36,181
仕掛品	22,728	25,073
原材料及び貯蔵品	2,777	3,753
その他	241,476	184,213
貸倒引当金	△15	－
流動資産合計	2,232,529	2,390,045
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	463,462	448,417
機械装置及び運搬具（純額）	418,925	402,073
土地	830,187	830,187
その他（純額）	49,634	46,887
有形固定資産合計	1,762,209	1,727,565
無形固定資産	31,688	29,633
投資その他の資産	284,848	318,458
固定資産合計	2,078,746	2,075,657
資産合計	4,311,276	4,465,703

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	327,072	351,163
短期借入金	400,000	249,996
1年内返済予定の長期借入金	150,000	150,000
未払法人税等	3,730	112,361
賞与引当金	99,494	97,649
その他	686,407	741,317
流動負債合計	1,666,705	1,702,488
固定負債
長期借入金	1,350,000	1,275,000
退職給付に係る負債	309,117	324,509
資産除去債務	100,739	101,189
その他	75,628	29,069
固定負債合計	1,835,485	1,729,769
負債合計	3,502,190	3,432,258
純資産の部
株主資本
資本金	474,920	474,920
資本剰余金	244,683	244,683
利益剰余金	96,135	313,373
自己株式	△245	△245
株主資本合計	815,493	1,032,731
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	△6,407	713
その他の包括利益累計額合計	△6,407	713
純資産合計	809,085	1,033,445
負債純資産合計	4,311,276	4,465,703

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	2,222,879	2,510,856
売上原価	1,357,440	1,527,234
売上総利益	865,439	983,621
販売費及び一般管理費	※ 760,096	※ 716,207
営業利益	105,342	267,414
営業外収益
受取利息	62	53
持分法による投資利益	28,456	51,344
その他	8,757	21,490
営業外収益合計	37,276	72,888
営業外費用
支払利息	9,434	13,861
為替差損	4,169	3,613
その他	116	2,508
営業外費用合計	13,721	19,983
経常利益	128,898	320,319
特別利益
関係会社株式売却益	25,146	－
特別利益合計	25,146	－
税金等調整前四半期純利益	154,045	320,319
法人税、住民税及び事業税	2,075	97,010
法人税等調整額	△42,393	6,071
法人税等合計	△40,317	103,081
四半期純利益	194,362	217,237
親会社株主に帰属する四半期純利益	194,362	217,237

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益	194,362	217,237
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△1,401	362
持分法適用会社に対する持分相当額	△4,313	6,758
その他の包括利益合計	△5,715	7,121
四半期包括利益	188,647	224,359
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	188,647	224,359

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	154,045	320,319
減価償却費	78,787	70,539
賞与引当金の増減額（△は減少）	28,347	△1,844
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	10,336	15,392
受取利息及び受取配当金	△62	△53
支払利息	9,434	13,861
為替差損益（△は益）	4,913	△2,712
持分法による投資損益（△は益）	△28,456	△51,344
関係会社株式売却損益（△は益）	△25,146	－
売上債権の増減額（△は増加）	177,319	7,688
たな卸資産の増減額（△は増加）	△27,500	△1,173
仕入債務の増減額（△は減少）	△104,675	24,091
前受金の増減額（△は減少）	71,683	56,439
預り金の増減額（△は減少）	△10,733	69,848
その他	△38,716	5,368
小計	299,575	526,419
利息及び配当金の受取額	11	18,411
利息の支払額	△10,255	△10,965
法人税等の支払額	△39,933	－
法人税等の還付額	－	29,322
営業活動によるキャッシュ・フロー	249,397	563,188
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△28,485	△33,975
有形固定資産の売却による収入	－	4,741
無形固定資産の取得による支出	－	△4,977
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	17,895	－
その他	△8,524	△1,978
投資活動によるキャッシュ・フロー	△19,114	△36,190
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出	－	△150,004
長期借入れによる収入	300,000	－
長期借入金の返済による支出	△361,184	△75,000
その他	△31,431	△83,540
財務活動によるキャッシュ・フロー	△92,615	△308,544
現金及び現金同等物に係る換算差額	△559	2,824
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	137,108	221,277
現金及び現金同等物の期首残高	778,421	1,235,749
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 915,529	※ 1,457,027

【注記事項】

（追加情報）

（会計上の見積り）

当社グループにおいては、新型コロナウイルス感染症の影響により、取引先企業によっては生産量又は取扱量が減少するなど今期中は同感染症の影響が続くものと仮定しており、当該仮定を固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性の会計上の見積りに反映しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度 （2020年12月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
AMITA BERJAYA SDN. BHD.	116,171千円 （4,539千マレーシアリンギット）	AMITA BERJAYA SDN. BHD.	96,796千円 （3,633千マレーシアリンギット）

（四半期連結損益計算書関係）

  ※  販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 　　至  2021年６月30日）
報酬給与手当	341,685千円	358,207千円
賞与引当金繰入額	76,532	73,747
退職給付費用	14,635	17,465

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  ※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 至  2021年６月30日）
現金及び預金勘定	915,529千円	1,457,027千円
現金及び現金同等物	915,529	1,457,027

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは「社会デザイン事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自  2020年１月１日 至  2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自  2021年１月１日 至  2021年６月30日)
１株当たり四半期純利益	166円23銭	185円80銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円）	194,362	217,237
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	194,362	217,237
普通株式の期中平均株式数（株）	1,169,217	1,169,217

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。