#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年５月１日 至 2025年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 978 | 1,176
| 債権放棄損 | － | 11
| 減価償却費 | 436 | 465
| のれん償却額 | － | 94
| 持分法による投資損益（△は益） | 541 | 176
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 980 | △980
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9 | △20
| 返金負債の増減額（△は減少） | △78 | 31
| 受取利息及び受取配当金 | △13 | △34
| 支払利息 | 21 | 11
| 為替差損益（△は益） | △806 | 342
| 固定資産除却損 | 31 | 62
| 仕入割引 | － | △6
| 売上債権の増減額（△は増加） | 109 | 1,010
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 418 | 394
| 未収入金の増減額（△は増加） | 430 | 204
| 前払費用の増減額（△は増加） | 25 | 39
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,097 | 331
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △686 | 27
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △961
| 棚卸資産評価損 | － | 21
| 未払金の増減額（△は減少） | △314 | △211
| 契約負債の増減額（△は減少） | 0 | 28
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | － | 209
| その他 | 85 | 64
| 小計 | 3,268 | 2,489
| 利息及び配当金の受取額 | 13 | 31
| 利息の支払額 | △20 | △14
| 法人税等の支払額 | △1,341 | △417
| 法人税等の還付額 | 11 | 126
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,931 | 2,215
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △646 | △224
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 42
| 無形固定資産の取得による支出 | △304 | △132
| 定期預金の預入による支出 | △624 | －
| 定期預金の払戻による収入 | 624 | 454
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5 | △0
| その他 | 6 | 15
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △950 | 154

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年５月１日 至 2025年４月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △30
| 長期借入れによる収入 | － | 410
| 長期借入金の返済による支出 | △624 | △1,055
| 自己株式の取得による支出 | － | △0
| リース債務の返済による支出 | △8 | △7
| 配当金の支払額 | △714 | △494
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,347 | △1,178
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 826 | △374
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 459 | 816
現金及び現金同等物の期首残高 | 15,691 | 16,151
現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 16,151 | ※ 16,968