（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）	472,220	△6,576
減価償却費	448,073	480,047
のれん償却額	265,367	229,592
賞与引当金の増減額（△は減少）	△20,118	△11,505
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,353	△679
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△16,715	△11,554
受取利息及び受取配当金	△3,695	△16,326
助成金収入	△9,692	△7,352
受取保険金	△7,837	△32,561
支払利息	42,210	68,470
為替差損益（△は益）	△275,701	174,374
固定資産除却損	7,080	1,124
固定資産売却損益（△は益）	△623	△2,418
売上債権の増減額（△は増加）	2,709,259	1,481,193
棚卸資産の増減額（△は増加）	△186,878	△794,066
前払費用の増減額（△は増加）	△338,960	94,239
仕入債務の増減額（△は減少）	△2,297,878	△355,515
未払金の増減額（△は減少）	△217,291	△347,257
未払消費税等の増減額（△は減少）	△184,049	△196,517
その他	△127,975	384,887
小計	259,147	1,131,595
利息及び配当金の受取額	4,486	33,997
助成金の受取額	9,692	7,352
保険金の受取額	7,837	32,561
利息の支払額	△42,536	△67,276
法人税等の支払額	△311,997	△273,157
法人税等の還付額	38,580	17,557
営業活動によるキャッシュ・フロー	△34,788	882,630
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△276,144	△196,019
有形固定資産の売却による収入	103,786	4,582
無形固定資産の取得による支出	△13,433	△18,815
投資有価証券の取得による支出	△3,453	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△257,717	－
事業譲受による支出	－	△590,270
関係会社株式の取得による支出	△57,500	△47,432
その他	135,995	△19,303
投資活動によるキャッシュ・フロー	△368,467	△867,259
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	49,400	402,160
長期借入れによる収入	800,000	1,729,496
長期借入金の返済による支出	△1,242,453	△1,339,883
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△106,548	△164,156
配当金の支払額	－	△134,770
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△70,980	－
その他	△0	△5
財務活動によるキャッシュ・フロー	△570,581	492,841
現金及び現金同等物に係る換算差額	126,310	200,093
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△847,527	708,306
現金及び現金同等物の期首残高	3,683,306	3,191,204
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	365,592	－
現金及び現金同等物の中間期末残高	3,201,372	3,899,511