１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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繰延税金資産（流動） |
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貸倒引当金 |
5,016千円 |
2,912千円 |
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賞与引当金 |
17,343千円 |
16,442千円 |
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貯蔵品 |
360千円 |
922千円 |
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未払事業税 |
4,668千円 |
2,827千円 |
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未払事業所税 |
352千円 |
350千円 |
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繰越欠損金 |
6,504千円 |
7,961千円 |
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たな卸資産評価損 |
20,690千円 |
15,454千円 |
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未払費用 |
2,599千円 |
2,483千円 |
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連結会社内部利益消去 |
67千円 |
105千円 |
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評価性引当額 |
△8,381千円 |
△1,907千円 |
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計 |
49,221千円 |
47,552千円 |
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繰延税金負債（流動） |
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繰延ヘッジ損益 |
△1,822千円 |
△4,401千円 |
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計 |
△1,822千円 |
△4,401千円 |
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繰延税金資産（流動）の純額 |
47,398千円 |
43,151千円 |
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繰延税金資産（固定） |
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退職給付に係る負債 |
39,113千円 |
28,197千円 |
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投資有価証券評価損 |
5,164千円 |
5,164千円 |
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貸倒引当金 |
3,103千円 |
153千円 |
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役員退職慰労引当金 |
33,892千円 |
32,910千円 |
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役員株式給付引当金 |
1,983千円 |
4,862千円 |
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ゴルフ会員権評価損 |
4,043千円 |
4,119千円 |
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減損損失 |
2,981千円 |
3,014千円 |
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減価償却費 |
84千円 |
79千円 |
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支払手数料 |
1,292千円 |
― |
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繰越欠損金 |
160,185千円 |
145,999千円 |
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評価性引当額 |
△209,015千円 |
△190,817千円 |
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計 |
42,829千円 |
33,685千円 |
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繰延税金負債（固定） |
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その他有価証券評価差額金 |
△9,759千円 |
△8,117千円 |
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海外子会社の留保利益 |
△25,738千円 |
△30,875千円 |
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計 |
△35,498千円 |
△38,993千円 |
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繰延税金資産負債（固定）の純額 |
7,330千円 |
△5,308千円 |
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産（流動）の純額及び繰延税金資産負債（固定）の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
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前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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流動資産－繰延税金資産 |
47,398千円 |
43,151千円 |
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固定資産－繰延税金資産 |
7,330千円 |
11,749千円 |
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固定負債－その他(繰延税金負債) |
― |
17,057千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
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前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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法定実効税率 |
30.86 |
％ |
― |
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（調整） |
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交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.51 |
％ |
― |
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評価性引当額 |
△2.29 |
％ |
― |
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留保利益に係る税効果 |
△3.07 |
％ |
― |
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海外子会社税率差異 |
5.19 |
％ |
― |
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住民税等均等割 |
5.58 |
％ |
― |
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のれん償却額 |
0.53 |
％ |
― |
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その他 |
△0.13 |
％ |
― |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
37.18 |
％ |
― |
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(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【セグメント情報】
当社は、事業の種類別セグメントを構成単位とした「防護服・環境資機材」「たたみ資材」「アパレル資材」の３事業を報告セグメントとしております。
「防護服・環境資機材」は、化学防護服、作業用防護服、防護用資機材の製造販売、「たたみ資材」は、畳表、各種畳材料の販売及び畳下内装工事の施工、「アパレル資材」は、芯地、型カット品、その他繊維副資材の製造、販売を行っております。
これらの構成単位は、国内において包括的な戦略のもと事業を展開しており、それぞれ分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は、主に市場実勢価格に基づいております。
前連結会計年度(自 平成28年５月１日 至 平成29年４月30日)
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(単位：千円) |
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報告セグメント |
その他 (注)１ |
合計
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調整額 (注)２ |
連結財務 (注)３ |
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防護服・ |
たたみ |
アパレル |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益又は損失（△） |
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△ |
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△ |
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セグメント資産 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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のれんの償却額 |
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有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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(注) １ 「その他」の区分は中国子会社であります。
２ 調整額は以下のとおりであります。
（1）セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引に関わる調整額△3,551千円、及び、報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用△338,699千円であります。
（2）セグメント資産の調整額は、連結子会社との相殺消去△550,458千円、及び、報告セグメントに配分していない全社資産2,564,963千円であります。
（3）減価償却費の調整額の主な内容は、報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであります。
（4）のれんの償却額の調整額の主な内容は、報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであります。
（5）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額の主な内容は、通信ネットワーク及び情報セキュリティの強化等による工具、器具及び備品の増加額6,427千円であります。
３ セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成29年５月１日 至 平成30年４月30日)
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(単位：千円) |
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報告セグメント |
その他 (注)１ |
合計
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調整額 (注)２ |
連結財務 (注)３ |
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防護服・ |
たたみ |
アパレル |
計 |
|||||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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△ |
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セグメント資産 |
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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のれんの償却額 |
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有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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(注) １ 「その他」の区分は中国子会社であります。
２ 調整額は以下のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額は、セグメント間取引に関わる調整額△4,699千円、及び、報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用△330,738千円であります。
（2）セグメント資産の調整額は、連結子会社との相殺消去△523,363千円、及び、報告セグメントに配分していない全社資産2,317,042千円であります。
（3）減価償却費の調整額の主な内容は、報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであります。
（4）のれんの償却額の調整額の主な内容は、報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであります。
（5）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額の主な内容は、経常的な事務機器の入れ替えによる工具、器具及び備品の増加額584千円であります。
３ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年５月１日 至 平成29年４月30日)
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(単位：千円) |
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日本 |
中国 |
その他 |
合計 |
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8,647,094 |
524,397 |
2,764 |
9,174,256 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
当連結会計年度(自 平成29年５月１日 至 平成30年４月30日)
|
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|
(単位：千円) |
|
日本 |
中国 |
その他 |
合計 |
|
8,445,161 |
652,358 |
125,867 |
9,223,388 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年５月１日 至 平成29年４月30日)
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(単位：千円) |
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|
報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 （注） |
連結損益計算書計上額 |
|||
|
防護服・ |
たたみ |
アパレル |
計 |
|||||
|
減損損失 |
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当連結会計年度(自 平成29年５月１日 至 平成30年４月30日)
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(単位：千円) |
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報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 （注） |
連結損益計算書計上額 |
|||
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防護服・ |
たたみ |
アパレル |
計 |
|||||
|
減損損失 |
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年５月１日 至 平成29年４月30日)
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|
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|
(単位：千円) |
||||
|
|
報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 |
連結貸借対照表計上額 |
|||
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防護服・ |
たたみ |
アパレル |
計 |
|||||
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当期末残高 |
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(注) １ のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成29年５月１日 至 平成30年４月30日)
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|
|
(単位：千円) |
||||
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|
報告セグメント |
その他 |
合計 |
調整額 |
連結貸借対照表計上額 |
|||
|
防護服・ |
たたみ |
アパレル |
計 |
|||||
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当期末残高 |
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|
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|
(注) １ のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
重要性がないため、記載を省略しております。
|
項目 |
前連結会計年度 (自 平成28年５月１日 至 平成29年４月30日) |
当連結会計年度 (自 平成29年５月１日 至 平成30年４月30日) |
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１株当たり純資産額 |
916円44銭 |
937円72銭 |
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１株当たり当期純利益 |
22円71銭 |
28円52銭 |
|
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
― |
― |
(注) １ 「株式給付信託（BBT）」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が所有している当社株式は、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式数の計算において控除する自己株式に含めております。１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は、前連結会計年度132,900株、当連結会計年度131,900株であります。
２ 「株式給付信託（BBT）」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が所有している当社株式は、１株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。１株当たり当期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前連結会計年度60,719株、当連結会計年度132,218株であります。
３ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
４ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前連結会計年度 (平成29年４月30日) |
当連結会計年度 (平成30年４月30日) |
|
連結貸借対照表上の純資産の部の合計額（千円） |
5,140,664 |
5,260,983 |
|
普通株式に係る純資産額（千円） |
5,140,664 |
5,260,983 |
|
普通株式の発行済株式数（株） |
6,085,401 |
6,085,401 |
|
普通株式の自己株式数（株） |
476,045 |
475,045 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（株） |
5,609,356 |
5,610,356 |
５ １株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前連結会計年度 (自 平成28年５月１日 至 平成29年４月30日) |
当連結会計年度 (自 平成29年５月１日 至 平成30年４月30日) |
|
１株当たり当期純利益 |
|
|
|
連結損益計算書上の親会社株主に |
129,075 |
160,014 |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する |
129,075 |
160,014 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
― |
― |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
5,681,584 |
5,610,038 |
該当事項はありません。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 |
当期末残高 |
利率 |
担保 |
償還期限 |
|
アゼアス（株） |
第５回無担保社債 |
平成24年 |
20,000 |
― |
0.48 |
無担保社債 |
平成29年 |
|
アゼアス（株） |
第６回無担保社債 |
平成26年 |
60,000 |
30,000 （30,000） |
0.50 |
無担保社債 |
平成31年 |
|
アゼアス（株） |
第７回無担保社債 |
平成26年 |
75,000 |
45,000 （30,000） |
0.67 |
無担保社債 |
平成31年 |
|
合計 |
― |
― |
155,000 |
75,000 （60,000） |
― |
― |
― |
(注) １ 「当期末残高」欄の（内書）は、１年内償還予定の金額であります。
２ 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額は次のとおりであります。
|
１年以内 |
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
|
60,000 |
15,000 |
― |
― |
― |
|
区分 |
当期首残高 |
当期末残高 |
平均利率 |
返済期限 |
|
短期借入金 |
13,700 |
― |
― |
― |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
75,000 |
75,000 |
0.37 |
― |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
― |
― |
― |
― |
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) |
112,500 |
37,500 |
0.37 |
平成31年８月25日 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） |
― |
― |
― |
― |
|
その他有利子負債 |
― |
― |
― |
― |
|
合計 |
201,200 |
112,500 |
― |
― |
(注) １ 「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
|
区分 |
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
|
長期借入金 |
37,500 |
― |
― |
― |
|
(累計期間) |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
|
売上高 |
(千円) |
2,167,721 |
4,482,240 |
6,802,507 |
9,223,388 |
|
税金等調整前 四半期(当期)純利益 |
(千円) |
25,342 |
92,771 |
158,874 |
228,472 |
|
親会社株主に帰属する 四半期(当期)純利益 |
(千円) |
12,674 |
62,366 |
105,400 |
160,014 |
|
１株当たり 四半期(当期)純利益 |
(円) |
2.25 |
11.11 |
18.78 |
28.52 |
|
(会計期間) |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
|
１株当たり四半期純利益 |
(円) |
2.25 |
8.85 |
7.67 |
9.73 |
(注) １株当たり四半期(当期)純利益の算定上の基礎となる普通株式については、「株式給付信託（BBT）」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が所有している当社株式を控除対象の自己株式に含めて算定しております。