２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成29年６月30日)	当事業年度 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	599,939	1,441,103
前払費用	89,603	24,400
繰延税金資産	2,620	3,855
短期貸付金	※１ 500,000	※１ 855,000
1年内回収予定の長期貸付金	－	22,400
未収還付法人税等	－	48,507
敷金及び保証金	1,688	1,688
その他	※１ 39,028	※１ 25,732
流動資産合計	1,232,881	2,422,688
固定資産
有形固定資産
建物	44,176	38,272
構築物	23,278	20,827
その他	6,540	3,955
有形固定資産合計	73,994	63,054
無形固定資産
ソフトウエア	2,161	641
無形固定資産合計	2,161	641
投資その他の資産
投資有価証券	133,663	157,816
関係会社株式	1,877,145	1,877,145
関係会社長期貸付金	630,000	717,600
破産更生債権等	132,319	132,139
繰延税金資産	5,337	－
敷金及び保証金	119,208	125,508
その他	11,666	12,993
貸倒引当金	△142,492	△202,139
投資その他の資産合計	2,766,848	2,821,063
固定資産合計	2,843,005	2,884,760
資産合計	4,075,887	5,307,448

		（単位：千円）
	前事業年度 (平成29年６月30日)	当事業年度 (平成30年６月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	※１ 315,000	－
1年内返済予定の長期借入金	362,704	243,204
1年内償還予定の社債	－	1,000,000
未払金	11,717	※１ 125,055
未払費用	7,963	17,330
未払法人税等	32,406	15,389
未払消費税等	4,996	22,114
預り金	6,403	8,612
賞与引当金	1,158	1,434
その他	※１ 1,635	※１ 2,143
流動負債合計	743,984	1,435,284
固定負債
長期借入金	1,179,196	1,444,392
繰延税金負債	－	12,015
固定負債合計	1,179,196	1,456,407
負債合計	1,923,180	2,891,691
純資産の部
株主資本
資本金	394,379	404,444
資本剰余金
資本準備金	281,179	291,244
その他資本剰余金	1,059,429	1,059,429
資本剰余金合計	1,340,608	1,350,673
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	334,768	566,233
利益剰余金合計	334,768	566,233
自己株式	△33	△33
株主資本合計	2,069,722	2,321,317
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	10,467	27,224
評価・換算差額等合計	10,467	27,224
新株予約権	72,517	67,214
純資産合計	2,152,706	2,415,756
負債純資産合計	4,075,887	5,307,448

②【損益計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　平成28年７月１日 　至　平成29年６月30日)	当事業年度 (自　平成29年７月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	※１ 843,540	※１ 1,647,854
売上原価	－	－
売上総利益	843,540	1,647,854
販売費及び一般管理費	※２ 592,511	※２ 1,001,637
営業利益	251,029	646,217
営業外収益
受取利息	※１ 40,299	※１ 42,208
為替差益	26,524	－
その他	742	298
営業外収益合計	67,566	42,506
営業外費用
支払利息	※１ 40,976	※１ 27,964
社債利息	－	27,123
社債発行費	－	31,568
融資手数料	10,675	－
為替差損	－	3,615
その他	5,000	－
営業外費用合計	56,651	90,271
経常利益	261,944	598,451
特別利益
新株予約権戻入益	2,271	－
特別利益合計	2,271	－
特別損失
固定資産除売却損	8,617	－
貸倒引当金繰入額	10,173	59,826
ゴルフ会員権評価損	2,950	－
関係会社株式評価損	16,311	－
投資有価証券償還損	1,974	－
特別損失合計	40,026	59,826
税引前当期純利益	224,189	538,625
法人税、住民税及び事業税	68,741	69,472
法人税等調整額	△9,520	8,722
法人税等合計	59,221	78,194
当期純利益	164,968	460,430

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年７月１日　至　平成29年６月30日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	392,736	279,536	1,059,429	1,338,965	397,254	397,254	△33	2,128,923
当期変動額
新株の発行	1,642	1,642		1,642				3,285
剰余金の配当					△227,455	△227,455		△227,455
当期純利益					164,968	164,968		164,968
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	1,642	1,642	－	1,642	△62,486	△62,486	－	△59,201
当期末残高	394,379	281,179	1,059,429	1,340,608	334,768	334,768	△33	2,069,722

	評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△7,307	△7,307	74,788	2,196,404
当期変動額
新株の発行				3,285
剰余金の配当				△227,455
当期純利益				164,968
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	17,774	17,774	△2,271	15,503
当期変動額合計	17,774	17,774	△2,271	△43,698
当期末残高	10,467	10,467	72,517	2,152,706

当事業年度（自　平成29年７月１日　至　平成30年６月30日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	394,379	281,179	1,059,429	1,340,608	334,768	334,768	△33	2,069,722
当期変動額
新株の発行	10,065	10,065		10,065				20,130
剰余金の配当					△228,964	△228,964		△228,964
当期純利益					460,430	460,430		460,430
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	10,065	10,065	－	10,065	231,465	231,465	－	251,595
当期末残高	404,444	291,244	1,059,429	1,350,673	566,233	566,233	△33	2,321,317

	評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	10,467	10,467	72,517	2,152,706
当期変動額
新株の発行				20,130
剰余金の配当				△228,964
当期純利益				460,430
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	16,757	16,757	△5,302	11,454
当期変動額合計	16,757	16,757	△5,302	263,049
当期末残高	27,224	27,224	67,214	2,415,756

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

(2）その他有価証券

時価のあるもの

事業年度末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

ただし、建物（建物附属設備は除く）については、定額法によっております。

また、平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内の利用可能期間（５年）に基づいております。

(3）リース資産

リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

売上債権その他これに準ずる債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は税抜方式によっております。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社項目

関係会社に対する金銭債権、債務は次のとおりであります。

	前事業年度 （平成29年６月30日）	当事業年度 （平成30年６月30日）
短期金銭債権	502,528千円	903,153千円
短期金銭債務	300,277	523

２　保証債務

次の関係会社等について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

(1）債務保証

	前事業年度 （平成29年６月30日）	当事業年度 （平成30年６月30日）
株式会社グローバル住販	577,849千円	1,978,101千円
株式会社グローバル・エルシード	9,742,729	13,900,337
株式会社グローバル・キャスト	4,566,634	4,152,651
計	14,887,213	20,031,090

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

	前事業年度 （自　平成28年７月１日 至　平成29年６月30日）	当事業年度 （自　平成29年７月１日 至　平成30年６月30日）
関係会社への売上高	843,540千円	1,647,854千円
関係会社からの受取利息	36,711	35,298
関係会社への支払利息	33,148	6,085

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度22.6％、当事業年度53.2％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度77.4％、当事業年度46.8％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　平成28年７月１日 　　至　平成29年６月30日）	当事業年度 （自　平成29年７月１日 　　至　平成30年６月30日）
役員報酬	147,335千円	152,960千円
給与手当	69,185	69,999
賞与	13,412	15,831
賞与引当金繰入額	1,158	1,434
法定福利費	16,882	18,407
広告宣伝費	108,156	493,890
地代家賃	36,828	39,430
減価償却費	14,353	12,459
支払報酬	43,897	47,282

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式1,877,145千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式1,877,145千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （平成29年６月30日）		当事業年度 （平成30年６月30日）
繰延税金資産（流動）
未払事業税	1,664千円		2,717千円
賞与引当金	357		442
その他	598		695
繰延税金資産（流動）合計	2,620		3,855
繰延税金資産（固定）
貸倒引当金	43,631		61,918
創立費	4,476		4,476
関係会社株式評価損	14,446		4,489
新株予約権	21,689		20,128
その他	910		1,788
小計	85,154		92,802
評価性引当額	△75,197		△91,917
繰延税金資産（固定）合計	9,956		885
繰延税金負債（固定）との相殺額	△4,619		885
繰延税金資産（固定）の純額	5,337		－
繰延税金負債（固定）
その他有価証券評価差額金	4,619		12,900
繰延税金負債（固定）合計	4,619		12,900
繰延税金資産（固定）との相殺額	△4,619		△885
繰延税金負債（固定）の純額	－		12,015

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （平成29年６月30日）		当事業年度 （平成30年６月30日）
法定実効税率	30.9％		30.9％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4		0.8
評価性引当額の増減	△8.6		3.1
受取配当金の損金不算入額	－		△20.6
その他	0.7		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4		14.5

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

区分	資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期償却額 （千円）	当期末残高 （千円）	減価償却 累計額 （千円）
有形固定資産
	建物	44,176	－	－	5,904	38,272	97,837
	構築物	23,278	－	－	2,450	20,827	6,126
	その他	6,540	－	－	2,584	3,955	36,666
	計	73,994	－	－	10,939	63,054	140,630
無形固定資産
	ソフトウエア	2,161	－	－	1,520	641	－
	計	2,161	－	－	1,520	641	－

【引当金明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）
貸倒引当金	142,492	59,826	180	202,139
賞与引当金	1,158	1,434	1,158	1,434

（２）【その他】

　該当事項はありません。