第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（自　2020年10月１日　至　2020年12月31日）及び第２四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,491,080	5,306,721
売掛金	36,224	43,035
販売用不動産	15,194,426	19,841,196
仕掛販売用不動産	21,021,738	9,024,080
前払費用	617,804	515,974
その他	801,039	612,409
流動資産合計	42,162,314	35,343,418
固定資産
有形固定資産	1,539,203	1,515,357
無形固定資産	26,691	23,992
投資その他の資産
投資有価証券	453,720	526,934
破産更生債権等	218,749	218,749
長期貸付金	1,554,438	4,133,022
繰延税金資産	251	453
その他	1,715,766	1,117,111
貸倒引当金	△1,367,244	△4,029,450
投資その他の資産合計	2,575,681	1,966,821
固定資産合計	4,141,576	3,506,172
資産合計	46,303,891	38,849,590
負債の部
流動負債
買掛金	2,389,154	2,230,191
短期借入金	7,920,813	3,261,000
1年内返済予定の長期借入金	13,273,704	11,073,509
1年内償還予定の社債	255,000	130,000
未払金	290,156	196,691
未払法人税等	224,971	58,053
未払消費税等	80,728	10,852
前受金	482,055	478,849
賞与引当金	7,753	9,653
その他	385,293	187,458
流動負債合計	25,309,630	17,636,258
固定負債
社債	1,840,000	1,790,000
長期借入金	13,985,259	12,482,757
繰延税金負債	369,481	83,054
その他	395,337	466,321
固定負債合計	16,590,077	14,822,134
負債合計	41,899,708	32,458,392

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	424,466	1,924,376
資本剰余金	1,370,695	2,870,605
利益剰余金	2,526,322	1,513,776
自己株式	△33	△33
株主資本合計	4,321,451	6,308,724
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	27,725	79,068
為替換算調整勘定	2,001	3,404
その他の包括利益累計額合計	29,727	82,473
新株予約権	53,004	－
純資産合計	4,404,183	6,391,197
負債純資産合計	46,303,891	38,849,590

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	7,924,541	15,336,084
売上原価	6,361,248	12,748,883
売上総利益	1,563,292	2,587,201
販売費及び一般管理費	※１ 3,155,491	※１ 2,420,124
営業利益又は営業損失（△）	△1,592,198	167,077
営業外収益
受取利息	18,032	7,471
受取手数料	4,926	6,267
解約精算金	6,600	21,700
受取地代家賃	5,399	6,131
貸倒引当金戻入額	－	26,933
雇用調整助成金	－	91,177
その他	13,163	23,656
営業外収益合計	48,122	183,337
営業外費用
支払利息	305,533	216,826
持分法による投資損失	19,923	－
支払手数料	126,506	14,465
為替差損	52,943	15,107
貸倒引当金繰入額	－	64,882
事業損失引当金繰入額	－	201,292
その他	14,737	38,317
営業外費用合計	519,645	550,892
経常損失（△）	△2,063,721	△200,476
特別利益
投資有価証券売却益	27,968	－
関係会社株式売却益	－	10
新株予約権戻入益	－	53,004
特別利益合計	27,968	53,014
特別損失
固定資産除売却損	0	1,078
事業構造改善費用	－	※２ 784,152
特別損失合計	0	785,231
税金等調整前四半期純損失（△）	△2,035,752	△932,693
法人税、住民税及び事業税	58,083	390,751
法人税等調整額	△372,452	△310,897
法人税等合計	△314,368	79,853
四半期純損失（△）	△1,721,384	△1,012,546
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,721,384	△1,012,546

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
四半期純損失（△）	△1,721,384	△1,012,546
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	16,237	51,342
為替換算調整勘定	△2,057	1,403
その他の包括利益合計	14,180	52,745
四半期包括利益	△1,707,204	△959,800
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,707,204	△959,800

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△2,035,752	△932,693
減価償却費	95,386	29,865
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,633	3,250
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△900	37,948
受取利息及び受取配当金	△18,887	△8,338
支払利息	305,533	216,826
事業構造改善費用	－	784,152
為替差損益（△は益）	52,932	15,094
投資有価証券売却損益（△は益）	△27,968	－
有形固定資産除売却損益（△は益）	－	1,078
持分法による投資損益（△は益）	19,923	－
売上債権の増減額（△は増加）	682,007	△39,481
たな卸資産の増減額（△は増加）	△4,949,707	7,363,865
前払費用の増減額（△は増加）	△150,346	46,225
長期前払費用の増減額（△は増加）	△2,374	2,206
未収消費税等の増減額（△は増加）	280,042	△83,166
仕入債務の増減額（△は減少）	△424,368	△150,578
未払金の増減額（△は減少）	△52,974	△74,489
未払消費税等の増減額（△は減少）	△45,843	△69,876
未払費用の増減額（△は減少）	△83,683	△44,820
前受金の増減額（△は減少）	285,946	△2,129
預り金の増減額（△は減少）	△190,739	△10,967
その他	324,661	390,630
小計	△5,938,744	7,474,601
利息及び配当金の受取額	5,809	5,144
利息の支払額	△290,686	△270,948
法人税等の還付額	49,667	－
違約金の支払額	－	△157,746
法人税等の支払額	△549,032	△553,561
営業活動によるキャッシュ・フロー	△6,722,986	6,497,489

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	6,120	28,800
定期預金の預入による支出	△53,340	△108,100
担保差入定期預金の預入による支出	－	△174,813
貸付金の回収による収入	－	50,936
貸付けによる支出	△245,500	－
有形固定資産の取得による支出	△85,870	△23,508
無形固定資産の取得による支出	△4,007	△10,517
差入保証金の回収による収入	34,047	78,180
差入保証金の差入による支出	△67,914	△147,286
保険積立金の積立による支出	△2,101	△2,101
投資有価証券の売却による収入	128,968	2,395
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	－	△82,968
関係会社株式の取得による支出	△50,000	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△339,598	△388,983
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	800,692	△4,659,857
長期借入れによる収入	11,232,600	3,349,100
長期借入金の返済による支出	△9,372,061	△7,037,068
社債の発行による収入	293,525	－
社債の償還による支出	△1,361,000	△175,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入	25,127	－
リース債務の返済による支出	△4,374	△15,797
株式の発行による収入	－	2,999,820
配当金の支払額	△337,289	△100
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,277,219	△5,538,903
現金及び現金同等物に係る換算差額	△41,703	△6,052
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△5,827,069	563,549
現金及び現金同等物の期首残高	9,986,952	3,909,230
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 4,159,883	※ 4,472,780

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

当第２四半期連結会計期間において、新たに設立しました株式会社グローバル・ホテルパートナーズを連結子会社の範囲に含めております。また、株式譲渡により株式会社グローバル・ホテルマネジメントを連結子会社の範囲から除外しております。

（追加情報）

(新型コロナウイルスの感染拡大の影響による会計上の見積り）

当第２四半期連結累計期間における新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定については、前連結会計年度における有価証券報告書の（追加情報）に記載した内容から重要な変更はありません。

(連結納税制度からグループ通算制度への移行）

2020年３月31日に公布された「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）により、2022年４月１日以後開始する連結会計年度から、連結納税制度はグループ通算制度に移行することとされましたが、連結納税制度を適用している当社及び一部の国内連結子会社は、当第２四半期連結累計期間においては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）に基づき、改正前の税法の規定を前提とした会計処理を行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため株式会社アスコットと極度貸付契約を締結しています。

連結会計年度末における契約極度額及び借入金実行残高等は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第2四半期連結会計期間 （2020年12月31日）
契約極度額	－千円	3,000,000千円
借入金実行残高	－	－
差引額	－	3,000,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 　　至  2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年７月１日 　　至  2020年12月31日）
役員報酬	231,562千円	177,702千円
給与手当	199,869	184,668
プロジェクト販売費	281,846	341,371
プロジェクト運営費	1,385,155	930,038
賞与引当金繰入額	7,424	6,855

※２　事業構造改善費用

事業構造改善費用は、連結子会社が運営する一部のホテルにおける賃貸借契約の解除等に係る費用を計上しています。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 　　至　2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 　　至　2020年12月31日）
現金及び預金勘定	4,536,302千円	5,306,721千円
担保差入定期預金	－	△308,657
満期までの期間が３か月を超える定期預金	△376,418	△525,283
現金及び現金同等物	4,159,883	4,472,780

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

(決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年９月26日 定時株主総会	普通株式	337,963	25	2019年６月30日	2019年９月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

当社は、2020年12月21日付で、株式会社アスコットから第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金が1,499,910千円、資本準備金が1,499,910千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が1,924,376千円、資本準備金が1,811,176千円となっております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間　（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

１. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント
	マンション 事業	ホテル事業	戸建 事業	販売代理 事業	建物管理 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,551,744	616,674	4,230,903	189,182	219,678	7,808,184
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	113,582	－	113,582
計	2,551,744	616,674	4,230,903	302,765	219,678	7,921,767
セグメント利益又は損失（△）	78,197	△1,110,495	△1,772	66,227	21,027	△946,814

			（単位：千円）
	その他 （注）1	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	116,356	7,924,541	－	7,924,541
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	113,582	△113,582	－
計	116,356	8,038,124	△113,582	7,924,541
セグメント利益又は損失（△）	△38,948	△985,763	△606,435	△1,592,198

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業、ゴルフ練習場運営等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△606,435千円には、未実現利益の調整額等△6,000千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△600,435千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務人事・財務経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間　（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）

１. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント
	マンション 事業	ホテル事業	戸建 事業	販売代理 事業	建物管理 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,178,057	5,533,580	3,127,626	104,670	228,586	15,172,522
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	101,062	－	101,062
計	6,178,057	5,533,580	3,127,626	205,732	228,586	15,273,584
セグメント利益又は損失（△）	1,159,107	△523,709	4,866	△13,243	22,036	649,058

			（単位：千円）
	その他 （注）1	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	163,562	15,336,084	－	15,336,084
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	101,062	△101,062	－
計	163,562	15,437,147	△101,062	15,336,084
セグメント利益又は損失（△）	5,558	654,616	△487,539	167,077

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△487,539千円には、未実現利益の調整額等△6,000千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△481,539千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務人事・財務経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 　　至　2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 　　至　2020年12月31日）
１株当たり四半期純損失金額(△)	△127円08銭	△69円93銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△) （千円）	△1,721,384	△1,012,546
普通株主に帰属しない金額（千円）	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△1,721,384	△1,012,546
普通株式の期中平均株式数（株）	13,545,847	14,480,027
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	2010年7月30日に決議した第4回及び第５回ストックオプションは、2020年7月14日をもって権利行使期間満了により失効しております。

（注）前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。