第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）及び第３四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2021年３月31日）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,491,080	3,671,664
売掛金	36,224	37,881
販売用不動産	15,194,426	19,690,489
仕掛販売用不動産	21,021,738	7,974,240
前払費用	617,804	463,667
その他	801,039	499,455
流動資産合計	42,162,314	32,337,399
固定資産
有形固定資産	1,539,203	1,508,250
無形固定資産	26,691	22,438
投資その他の資産
投資有価証券	453,720	565,275
破産更生債権等	218,749	218,749
長期貸付金	1,554,438	4,110,511
繰延税金資産	251	909
その他	1,715,766	956,044
貸倒引当金	△1,367,244	△4,027,548
投資その他の資産合計	2,575,681	1,823,942
固定資産合計	4,141,576	3,354,630
資産合計	46,303,891	35,692,030
負債の部
流動負債
買掛金	2,389,154	1,079,116
短期借入金	7,920,813	4,178,062
1年内返済予定の長期借入金	13,273,704	11,367,508
1年内償還予定の社債	255,000	130,000
未払金	290,156	183,587
未払法人税等	224,971	51,199
未払消費税等	80,728	15,117
前受金	482,055	511,013
賞与引当金	7,753	38,469
その他	385,293	171,826
流動負債合計	25,309,630	17,725,900
固定負債
社債	1,840,000	1,760,000
長期借入金	13,985,259	10,655,439
繰延税金負債	369,481	92,617
その他	395,337	481,983
固定負債合計	16,590,077	12,990,040
負債合計	41,899,708	30,715,941

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	424,466	1,924,376
資本剰余金	1,370,695	2,870,605
利益剰余金	2,526,322	65,285
自己株式	△33	△33
株主資本合計	4,321,451	4,860,233
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	27,725	109,008
為替換算調整勘定	2,001	6,847
その他の包括利益累計額合計	29,727	115,855
新株予約権	53,004	－
純資産合計	4,404,183	4,976,089
負債純資産合計	46,303,891	35,692,030

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2020年３月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2021年３月31日)
売上高	15,115,603	17,281,276
売上原価	11,887,184	15,158,212
売上総利益	3,228,418	2,123,063
販売費及び一般管理費	4,647,030	3,234,901
営業損失（△）	△1,418,611	△1,111,837
営業外収益
受取利息	27,673	10,847
受取手数料	7,563	6,606
解約精算金	6,600	21,700
受取地代家賃	5,738	10,043
貸倒引当金戻入額	－	44,133
雇用調整助成金	－	91,177
その他	18,591	35,841
営業外収益合計	66,167	220,349
営業外費用
支払利息	472,744	319,999
支払手数料	139,771	30,415
為替差損	57,680	12,656
持分法による投資損失	19,923	－
貸倒引当金繰入額	758,114	84,814
事業損失引当金繰入額	－	220,445
その他	25,715	73,390
営業外費用合計	1,473,950	741,722
経常損失（△）	△2,826,394	△1,633,211
特別利益
投資有価証券売却益	27,968	－
関係会社株式売却益	－	10
新株予約権戻入益	－	53,004
特別利益合計	27,968	53,014
特別損失
固定資産除売却損	32,608	1,078
事業構造改善費用	－	※１ 794,343
特別損失合計	32,608	795,422
税金等調整前四半期純損失（△）	△2,831,035	△2,375,619
法人税、住民税及び事業税	96,688	396,617
法人税等調整額	114,233	△311,199
法人税等合計	210,921	85,418
四半期純損失（△）	△3,041,957	△2,461,037
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△3,041,957	△2,461,037

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2020年３月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2021年３月31日)
四半期純損失（△）	△3,041,957	△2,461,037
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△54,627	81,282
為替換算調整勘定	△2,660	4,846
その他の包括利益合計	△57,288	86,128
四半期包括利益	△3,099,245	△2,374,909
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△3,099,245	△2,374,909

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第２四半期連結会計期間において、新たに設立しました株式会社グローバル・ホテルパートナーズを連結子会社の範囲に含めております。また、株式譲渡により株式会社グローバル・ホテルマネジメントを連結子会社の範囲から除外しております。

（追加情報）

　(新型コロナウイルスの感染拡大の影響による会計上の見積り）

　　当第３四半期連結累計期間における新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定については、前連結会計年度における有価証券報告書の（追加情報）に記載した内容から重要な変更はありません。

　(連結納税制度からグループ通算制度への移行）

　　2020年３月31日に公布された「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）により、2022年４月１日以後開始する連結会計年度から、連結納税制度はグループ通算制度に移行することとされましたが、連結納税制度を適用している当社及び一部の国内連結子会社は、当第３四半期連結累計期間においては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）に基づき、改正前の税法の規定を前提とした会計処理を行っております。

（四半期連結貸借対照表関係）

当社は運転資金の効率的な調達を行うため、株式会社アスコットと第２四半期連結会計期間において、極度貸付契約を締結しています。

連結会計年度末における契約極度額及び借入金実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第3四半期連結会計期間 （2021年３月31日）
契約極度額	－千円	3,000,000千円
借入金実行残高	－	－
差引額	－	3,000,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　事業構造改善費用

事業構造改善費用は、連結子会社が運営する一部のホテルにおける賃貸借契約の解除等に係る費用を計上しています。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 (自  2019年７月１日 至  2020年３月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自  2020年７月１日 至  2021年３月31日)
減価償却費	143,283千円	74,477千円

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2020年３月31日）

１．配当金支払額

(決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年９月26日 定時株主総会	普通株式	337,963	25	2019年６月30日	2019年９月27日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

当第３四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2021年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

当社は、2020年12月21日付で、株式会社アスコットから第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金が1,499,910千円、資本準備金が1,499,910千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が1,924,376千円、資本準備金が1,811,176千円となっております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間　（自 2019年７月１日 至 2020年３月31日）

１. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント
	マンション 事業	ホテル事業	戸建事業	販売代理 事業	建物管理 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,175,766	4,472,739	6,647,894	316,416	328,305	14,941,121
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	120,226	－	120,226
計	3,175,766	4,472,739	6,647,894	436,642	328,305	15,061,348
セグメント利益又は損失（△）	49,943	△784,324	115,330	76,536	27,650	△514,864

	その他 （注）1	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
売上高
外部顧客への売上高	174,481	15,115,603	－	15,115,603
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	120,226	△120,226	－
計	174,481	15,235,829	△120,226	15,115,603
セグメント利益又は損失（△）	△40,725	△555,590	△863,021	△1,418,611

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、ゴルフ練習場運営等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失(△)の調整額△863,021千円は、未実現利益の調整額等△6,000千円及び報告セグメントに配分していない全社費用△857,021千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務人事・財務経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間　（自 2020年７月１日 至 2021年３月31日）

１. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント
	マンション 事業	ホテル事業	戸建事業	販売代理 事業	建物管理 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,346,173	5,555,635	3,495,074	271,279	334,461	17,002,623
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	143,488	－	143,488
計	7,346,173	5,555,635	3,495,074	414,767	334,461	17,146,111
セグメント利益又は損失（△）	1,208,483	△1,719,558	△48,645	76,782	30,830	△452,108

	その他 （注）1	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
売上高
外部顧客への売上高	278,652	17,281,276	－	17,281,276
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	143,488	△143,488	－
計	278,652	17,424,764	△143,488	17,281,276
セグメント利益又は損失（△）	32,163	△419,944	△691,893	△1,111,837

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失(△)の調整額△691,893千円は、未実現利益の調整額等△6,000千円及び報告セグメントに配分していない全社費用△685,893千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務人事・財務経理部門等の管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2020年３月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2021年３月31日）
１株当たり四半期純損失金額(△）	△224円27銭	△129円38銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失 金額(△)（千円）	△3,041,957	△2,461,037
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△3,041,957	△2,461,037
普通株式の期中平均株式数（株）	13,564,073	19,021,380
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	2010年７月30日に決議した第４回及び第５回ストックオプションは、2020年７月14日をもって権利行使期間満了により失効しております。

（注）前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。